Wypełnienie formularza IRS 1040 to nie tylko zsumowanie wszystkich źródeł dochodu uzyskanego podczas Rejestruje płatności podatku również w wierszach od 25 do 32 zeznania podatkowego na rok 2020. Zostają one zsumowane w linii 33 i zastosowane do całkowitego należnego podatku. „Spowoduje to albo nadpłatę – co oznacza, że” otrzymasz zwrot pieniędzy – albo niedopłatę, więc „będziesz winien saldo.
Płatności podatkowe widoczne na tych wiersze obejmują potrącenie u źródła, szacunkowe płatności podatkowe, Ulgę podatkową na podatek dochodowy, nadwyżkę potrącenia na ubezpieczenie społeczne, Dodatkową ulgę podatkową na dzieci oraz wszelkie płatności, które mógłbyś dokonać, gdybyś poprosił o przedłużenie czasu na złożenie wniosku.
Formularz 1040 2020 znacznie różni się od tych, które były używane w latach podatkowych 2017 i wcześniejszych. IRS trzykrotnie zmieniał wygląd, począwszy od 2018 r. Wszystkie linie a cytowane tutaj pola odnoszą się do wersji formularza z 2020 roku.
Wiersz 25a: Potrącenie podatku na W-2 i 1099
Zbierz formularze W-2 i 1099 wyciągów za rok. Spójrz na pole 2 na formularzach W-2 i na pole 4 na formularzach 1099. Oba powinny mieć tytuł „Federalny podatek dochodowy potrącony”.
Liczby w tych polach pokazują, jaka część podatku dochodowego została potrącona fr dochody w ciągu roku. Dodaj wszystkie te kwoty i zgłoś je w wierszach 25a lub 25b formularza 1040.
Podatki zwykle nie są potrącane od 1099 dochodu, więc prawdopodobnie okaże się, że pole 4 tego formularza jest puste.
Dołącz jedną kopię formularza W-2 na początku 1040, jeśli złożysz deklarację papierową, a nie elektronicznie. W przeciwnym razie IRS już ma kopię, ponieważ Twój pracodawca również ją przekazuje. Powinieneś również załączyć jedną kopię każdego z 1099 formularzy, jeśli takie posiadasz.
Potrącenie podatku 1099 dochodu
Podatek dochodowy nie jest potrącany z W większości przypadków dochód 1099, ale niektóre źródła dochodu, z których może on pochodzić, obejmują:
- 1099-G, ramka 4: Zatrzymanie dochodu z bezrobocia
- 1099-R, ramka 4: Potrącenie dochodu z emerytury
- SSA-1099, pole 6: Potrącenie na świadczenia z ubezpieczenia społecznego
- 1099-INT, pole 4: Potrącenie dochodu z odsetek
- 1099-DIV, pole 4: Potrącanie dochodów z dywidend
- 1099-NEC, pole 4: Potrącanie różnych odszkodowań i innych świadczeń pracowniczych
Wiersz 27: Uzyskany kredyt podatkowy
Kwota uzyskanej ulgi podatkowej na podatek dochodowy, do której masz prawo, pojawia się w wierszu 27 formularza 1040 2020, jeśli się do niej kwalifikujesz. Możesz wypełnić harmonogram EIC, aby określić kwotę kredytu.
Ulgi podatkowe działają tak samo, jak dokonane przez Ciebie płatności. Są one zwolnione z obowiązku podatkowego w dolarach. nawet podlega zwrotowi, więc IRS wyśle Ci gotówkę pozostałą po skasowaniu tego, co jesteś winien.
Wpisz kwota niepodlegającego opodatkowaniu wynagrodzenia bojowego również w wierszu 18a.
Wiersz 28: Dodatkowa ulga podatkowa na dziecko
Ubieganie się o dodatkowy Ulga podatkowa na dzieci to proces dwuetapowy. Najpierw musisz upewnić się, że kwalifikujesz się, odpowiadając na pytania w instrukcjach dotyczących formularza 1040. Początkowa ulga podatkowa na dziecko może zostać zmniejszona o jakikolwiek należny podatek, ale możesz ubiegać się o saldo jako Dodatkową ulgę podatkową na dziecko, wypełniając i wypełnienie Formularza 8812.
Wypełnij Formularz 8812, aby dowiedzieć się, czy się kwalifikujesz, a jeśli tak, do jakiej kwoty kredytu masz prawo. Wpisz go on-line 28 z 1040.
Wiersz 29: Ulga podatkowa American Opportunity
Ulga podatkowa American Opportunity jest przeznaczona na koszty edukacji zapłacone w imieniu współmałżonek lub którykolwiek z członków rodziny. Możesz to obliczyć wypełniając formularz 8863. Kwota kredytu, do którego jesteś uprawniony, pojawia się w linii 8 formularza 8863 i wpisujesz tę kwotę w linii 29 zeznania podatkowego 1040.
Wiersz 26: Szacunkowe płatności podatku
Dodaj wszystkie kwartalne szacunkowe płatności podatków dokonane w ciągu roku. Mogłeś to zrobić, ponieważ spodziewałeś się, że jesteś winien więcej niż kwotę potrącenia, być może z powodu dochodu z pracy na własny rachunek, odsetek lub dywidend. Uwzględnij jakąkolwiek część zwrotów z poprzednich lat, którą zdecydowałeś się wykorzystać na pokrycie zobowiązania podatkowego z bieżącego roku.
Wprowadź tę sumę w wierszu 12d Załącznika 3, który towarzyszy zeznanie podatkowe 2020 i przelać całość do linii 31 z 1040.
Wiersz 31: Ulga podatkowa na podatek od premii netto
To kolejna ulga, która musi być wpisane w Załączniku 3. Jego celem jest zwrot części składek na ubezpieczenie zdrowotne, które zapłaciłeś w przypadku zakupu polisy za pośrednictwem Rynku ubezpieczeń zdrowotnych.Wypełnij formularz 8962, aby ustalić, czy kwalifikujesz się do ulgi podatkowej Premium, a jeśli tak, do jakiej kwoty masz prawo.
Kwota kredytu przechodzi do linii 8 Harmonogramu 3, a suma z linii 8 do 12f transferów z Harmonogramu 3 do linii 31 Formularza 1040 2020.
Wiersz 31: Kwota zapłacona z przedłużeniem do pliku
Wprowadź kwotę w wierszu 9 załącznika 3, jeśli poprosiłeś o automatyczne przedłużenie składania zeznania podatkowego, przesyłając formularz 4868 do urzędu skarbowego i jeśli dokonałeś płatności podczas wysyłania formularza . To również przenosi sumę z linii 8 do 12f do linii 31 twojego 1040.
Możesz pominąć tę linię, jeśli nie złożyłeś wniosku o rozszerzenie lub nie dokonałeś płatności za pomocą swojego rozszerzenia.
Wiersz 31: Nadwyżka podatku na ubezpieczenie społeczne
Nadwyżka podatku na ubezpieczenie społeczne jest obliczana na podstawie maksymalnych rocznych limitów podatku na ubezpieczenia społeczne. Maksymalny podatek na ubezpieczenie społeczne wynosił 8537,40 USD rocznie w 2020 r., Co stanowi 6,2% podlegającego opodatkowaniu wynagrodzenia aż do podstawy wynagrodzenia w tym roku: 137 700 USD. Twój pracodawca zapłaci kolejne 6,2%.
Nie musisz płacić podatku Ubezpieczenia Społecznego od wynagrodzenia powyżej podstawy wynagrodzenia, przynajmniej za bieżący rok. Wstrzymanie potrącenia zaczyna się jednak ponownie 1 stycznia nowego roku.
Ten maksymalny limit może rosnąć co roku, więc upewnij się, że masz prawo numer za rok, za który składasz zeznanie podatkowe.
Możesz dowiedzieć się, ile zapłaciłeś na ubezpieczenie społeczne, zaznaczając pole 4 we wszystkich wyciągi W-2 z 2020 r. Zsumuj kwoty, które pojawiają się w tym polu, jeśli masz wiele W-2, a następnie porównaj je z maksymalnym podatkiem na ubezpieczenie społeczne za rok. Możesz ubiegać się o zwrot nadwyżki jako zwrot, jeśli suma przekracza wartość maksymalna. Nadwyżka to suma potrącenia podatku z Ubezpieczeń Społecznych pomniejszona o kwotę maksymalną.
Wpisz to w wierszu 10 Załącznika 3 i przenieś sumę z Załącznika 3 do wiersza 31 swojego Formularz 1040. Możesz pominąć ten wiersz, jeśli suma jest mniejsza niż maksymalna.
Wiersz 31: Kredyt na federalny podatek od paliw
Raporty formularza 4136 federalne podatki płacone od benzyny i innych paliw, jeśli używałeś tego paliwa do wszystkich cele niepodlegające opodatkowaniu. Kwota płatności pojawia się na stronie 4, w wierszu 17 formularza, a także w wierszu 11 w Załączniku 3. Suma z tej sekcji harmonogramu jest przenoszona do wiersza 31 formularza 1040 2020.
Twoje łączne płatności
Zsumuj wszystkie kwoty, które pojawiają się w wierszach 16 do 32 formularza 1040. Podaj sumę w wierszu 33. Kwota ta odzwierciedla łączne płatności podatków w całym okresie rok.
