Completar el formulario 1040 del IRS no se trata solo de contar todas las fuentes de ingresos que obtuvo durante el También registra sus pagos de impuestos en las líneas 25 a 32 de su declaración de impuestos de 2020. Se totalizaron en la línea 33 y se aplicaron al total de impuestos adeudados. Darán lugar a un pago en exceso, lo que significa que recibirá un reembolso, o un pago insuficiente, por lo que deberá un saldo.
Los pagos de impuestos que aparecen en estos Las líneas incluyen la retención, los pagos de impuestos estimados, el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, el exceso de retención del Seguro Social, el Crédito Tributario Adicional por Hijos y cualquier pago que pudiera haber realizado si solicitara una extensión de tiempo para presentar la declaración.
El Formulario 1040 2020 es significativamente diferente de los que se usaron para los años fiscales 2017 y anteriores. El IRS ha rediseñado tres veces a partir de 2018. Todas las líneas y los recuadros aquí citados se refieren a la versión 2020 del formulario.
Línea 25a: Retención en W-2 y 1099
Reúna sus formularios W-2 y estados de cuenta 1099 del año. Consulte el recuadro 2 en los W-2 y el recuadro 4 en sus formularios 1099. Ambos deben titularse «Impuesto federal sobre la renta retenido».
Las cifras en estos recuadros indican cuánto impuesto sobre la renta se retuvo fr om sus ingresos durante el transcurso del año. Sume todas estas cantidades y declare el total en las líneas 25a o 25b de su Formulario 1040.
Los impuestos generalmente no se retienen del 1099 ingresos, por lo que es probable que encuentre que la casilla 4 de este formulario está en blanco.
Adjunte una copia de su formulario W-2 al frente de su 1040 si presenta una declaración en papel en lugar de presentarla electrónicamente. De lo contrario, el IRS ya tiene una copia porque su empleador también presenta una. También debe adjuntar una copia de cada uno de sus formularios 1099, si tiene alguno.
Retención de ingresos 1099
El impuesto sobre la renta no se retiene de Ingresos 1099 en la mayoría de los casos, pero algunas fuentes de ingresos de las que podría provenir incluyen:
- 1099-G, recuadro 4: Retención de ingresos por desempleo
- 1099-R, recuadro 4: Retención de ingresos de jubilación
- SSA-1099, recuadro 6: Retención de beneficios del Seguro Social
- 1099-INT, recuadro 4: Retención de ingresos por intereses
- 1099-DIV, recuadro 4: Retención de ingresos por dividendos
- 1099-NEC, recuadro 4: Retención de compensaciones diversas y de no empleados
Línea 27: Crédito tributario por ingreso del trabajo
La cantidad del Crédito tributario por ingreso del trabajo al que tiene derecho figura en la línea 27 de su Formulario 1040 2020 si califica para él. Puede completar el Anexo EIC para determinar la cantidad de su crédito.
Los créditos fiscales actúan como los pagos que ha realizado. Vienen de su obligación tributaria dólar por dólar. Algunos son incluso reembolsable, por lo que el IRS le enviará el dinero en efectivo que quede después de borrar lo que debe.
Debería ingresar la cantidad de una elección de pago por combate no tributable en la línea 18a también.
Línea 28: Crédito tributario adicional por hijos
Reclamación del adicional El crédito tributario por hijos es un proceso de dos pasos. Primero debe asegurarse de calificar respondiendo las preguntas en las Instrucciones para el Formulario 1040. Su Crédito Tributario por Hijos inicial puede reducirse por cualquier impuesto que deba, pero es posible que pueda reclamar el saldo como Crédito Tributario Adicional por Hijos completando y presentando el Formulario 8812.
Complete el Formulario 8812 para averiguar si califica y, de ser así, a cuánto crédito tiene derecho. Ingréselo en línea 28 de su 1040.
Línea 29: Crédito tributario por oportunidad estadounidense
El crédito tributario por oportunidad estadounidense es por costos educativos que pagó en su nombre, su cónyuge, o cualquiera de sus dependientes. Puede calcularlo completando el Formulario 8863. La cantidad del crédito al que tiene derecho aparece en la línea 8 del Formulario 8863, y debe anotar esta cantidad en la línea 29 de su declaración de impuestos 1040.
Línea 26: Pagos de impuestos estimados
Sume los pagos de impuestos estimados trimestrales que realizó durante el año. Es posible que haya hecho esto porque esperaba que debiera más que la cantidad de su retención, tal vez debido a ingresos, intereses o dividendos del trabajo por cuenta propia. Incluya cualquier parte de los reembolsos de años anteriores que eligió aplicar a la obligación tributaria del año actual.
Ingrese este total en la línea 12d del Anexo 3, que acompaña la declaración de impuestos de 2020 y transfiera el total a la línea 31 de su 1040.
Línea 31: Crédito tributario de prima neta
Este es otro crédito que debe Se ingresará en el Anexo 3. Tiene la intención de reembolsarle una parte de las primas del seguro médico que pagó si compró su póliza a través del Mercado de seguros médicos.Complete el Formulario 8962 para determinar si califica para el Crédito Fiscal para la Prima y, de ser así, a qué monto del crédito tiene derecho.
El monto de su crédito va en la línea 8 del Anexo 3, y el total de las líneas 8 a 12f del Anexo 3 se transfiere a la línea 31 del Formulario 1040 2020.
Línea 31: Cantidad Pagada con Prórroga para presentar
Ingrese la cantidad en la línea 9 del Anexo 3 si solicitó una extensión automática para presentar su declaración de impuestos al enviar el Formulario 4868 al IRS, y si realizó un pago cuando envió el formulario . Esto también se transfiere con el total de las líneas 8 a 12f a la línea 31 de su 1040.
Puede omitir esta línea si no solicitó una extensión o no realizó un pago con su extensión.
Línea 31: Exceso de impuestos al Seguro Social
El impuesto del Seguro Social en exceso se calcula con base en los límites máximos de impuestos del Seguro Social de cada año. El impuesto máximo del Seguro Social fue de $ 8,537.40 por año en 2020, lo que representa el 6.2% de los salarios sujetos a impuestos hasta la base salarial del Seguro Social de ese año: $ 137,700. Su empleador igualaría esto y pagaría otro 6.2%.
No tiene que pagar impuestos del Seguro Social sobre los salarios por encima de la base salarial, al menos durante el año en curso. Sin embargo, la retención comienza de nuevo el 1 de enero del nuevo año.
Este límite máximo puede aumentar anualmente, así que asegúrese de obtener el número correspondiente al año para el que presenta la declaración de impuestos.
Puede averiguar cuánto pagó al Seguro Social marcando la casilla 4 sus estados de cuenta W-2 de 2020. Sume las cantidades que aparecen en este cuadro si tiene varios W-2, luego compare su total con el impuesto máximo del Seguro Social para el año. Puede reclamar el exceso como reembolso si el total excede El exceso es su retención total del Seguro Social menos el máximo.
Anote esto en la línea 10 del Anexo 3 y transfiera el total del Anexo 3 a la línea 31 de su Formulario 1040. Puede omitir esta línea si su total es menor que el máximo.
Línea 31: Crédito por impuesto federal sobre combustibles
Formulario 4136 informa impuestos federales pagados sobre la gasolina y otros combustibles si usó el combustible para todos fines imponibles no imponibles. El monto de su pago aparece en la página 4, línea 17 del formulario, y también se ingresó en la línea 11 del Anexo 3. El total de esta sección del anexo se transfiere a la línea 31 de su Formulario 1040 2020.
Sus Pagos Totales
Sume todas las cantidades que aparecen en las líneas 16 a 32 del Formulario 1040. Declare el total en la línea 33. Esta cantidad representa el total de sus pagos de impuestos el año.
