Fra spillbord på kontoret og fleksible arbeidsplaner til betalt fri for lidenskapsprosjekter, kommer arbeidsgivere kontinuerlig til bord med nye og spennende måter å holde arbeidere lykkelige og til slutt lojale mot et selskap. En tradisjonell fordel forblir imidlertid øverst på mange ansattes må-ha-lister – 401 (k).
A 401 (k): Viktigere enn noen gang
Ytelser innse, som en seniordirektør for pensjon ved risikostyringsfirma Willis Tower Watson sa det: «En god 401 (k) plan viser at arbeidsgiveren er investert i sine ansatte.»
Arbeidsgivere sier et pensjonsspareprogram. , for eksempel en 401 (k), øker i verdi som et ytelsestilbud (delvis fordi loven om rimelig omsorg har devaluert helseforsikring). Imidlertid er en nøkkelbit her som bestemmer verdien av 401 (k) for ansatte arbeidsgiverkamp, bidrag som en arbeidsgiver gir inn på kontoen (og som kan komme i tillegg til eventuelle ansattes bidrag).
Hvis du gir dine ansatte en 401 (k) plan, er arbeidsgiverkamper helt valgfrie . Du kan alltid bestemme deg for å legge til denne funksjonen senere, eller du kan velge å tilby en delvis samsvar.
Les videre for å lære det grunnleggende om arbeidsgiverkamper.
Vanlige spørsmål om arbeidsgivermatch
Hva er en typisk arbeidsgiverkamp?
Uansett om automatisk påmelding er en del av en 401 (k) plan, varierer det samsvarende beløpet som arbeidsgivere har bidratt med. fra ett selskap til det neste. I henhold til 401 (k) plandata analysert av Fidelity Investments er gjennomsnittlig kamp på ansattes bidrag 4,7% av deres årslønn, noe som er rekordhøyt siden den store resesjonen i 2008. Kombinert med gjennomsnittlig arbeidstakersbidrag på 8,8%, har gjennomsnittlig totalt 401 (k) bidrag de siste ti årene steget til 13,5%, noe som indikerer at både arbeidsgivere og arbeidstakere er fokusert på langsiktig sparing.
Kan jeg råd til det?
Å tilby en pensjonsplan med en kamp kan være billigere enn du tror: Hos moderne leverandører kan en 401 (k) for et helt selskap koste mindre enn en enkelt ansattes helseforsikring. Bedrifter som tilbyr et visst nivå av matching, vil sannsynligvis skille seg ut blant lignende virksomheter som ikke tilbyr denne fordelen, noe som gir et løft til rekrutterings- og oppbevaringsinitiativer.
Hvilke selskaper tilbyr den beste arbeidsgivermatchen?
Ikke alle treff er like – de varierer mye. I følge Vanguard gir de 16% beste av planene arbeidsgiverkamper verdt 6% eller mer av lønnen. Noen få eksempler inkluderer:
- Boeing: Boeing er skrevet opp gang på gang og er alltid kjent for et sterkt tilbud på 401 (k), inkludert en arbeidsgiverkamp. Ansatte kan bidra med mellom 1% og 30% av lønnene sine, og selskapet samsvarer med 75% av de første 8% av de ansattes bidrag. Det er også et skjønnsmessig bidrag fra selskapet på mellom 3% og 5% per år basert på den ansattes alder.
- Amgen: Det gir et 5% bidrag på forhånd om den ansatte gir et bidrag til planen eller ikke. . I tillegg samsvarer selskapet med ansattes bidrag opptil 5% av lønnen deres for et samlet bidrag på 10%.
Når får arbeidsgiveravstemmende bidrag inntekter?
Som en del av et selskaps pensjonsspareplan kan det være regler som gjelder det som kalles opptjeningsplanen, det vil si regler som beskriver om bidrag arbeidsgiveren yter eies av arbeidstakeren umiddelbart eller ikke før etter en ventetid. Hvis det foreligger en opptjeningsplan, og hvis den ansatte slutter før bidragene blir fullt opptjent, vil en del av de matchede bidragene bli returnert til arbeidsgiveren.
Som kamper, varierer opptjeningsplanene etter arbeidsgiver. Mens noen planer gir umiddelbar opptjening, har andre en spesifisert tidsperiode (for eksempel ett år) før en ansatt er opptjent. Likevel tar andre en gradert tilnærming, med en økende del av arbeidsgiverkampen som eies av arbeidstakeren over tid (si 20% av bidraget for hvert tjenesteår).
Hva gjør små arbeidsgivere ?
- Noen stemmer ikke overens. I følge Vanguard gir ikke 25% av 401 (k) planer for små bedrifter et arbeidsgiverbidrag (Vanguard, How America Saves, Small Business Edition, 2018). Matching er ikke obligatorisk, men mange arbeidsgivere gir denne fordelen fordi det hjelper med å rekruttere og beholde dyktige ansatte og viser at de investerer i de ansattes fremtid.
- Noen samsvarer med en gang; noen venter. Blant små bedrifter som tilbyr ansatte en 401 (k) -kamp, gir 19% av planene øyeblikkelig bidrag fra arbeidsgivere; 40% krever ett års tjeneste før arbeidsgivermatchende bidrag starter (Vanguard, How America Saves, Small Business Edition, 2018).
- Flertallet tilbyr øyeblikkelig opptjening: 69% av planene som tilbys av mindre virksomheter gir øyeblikkelig opptjening av arbeidsgivermatchende bidrag (Vanguard, How America Saves, Small Business Edition, 2018).
Hvordan beregnes en arbeidsgivermatch?
Har du noen gang lurt på hvordan matching fungerer? Det varierer. Mye.
Det er bokstavelig talt hundrevis av matchende formler der ute; en nylig studie fra Vanguard avslører imidlertid hvilke typer formler som ofte brukes. Det vanligste innebærer å matche $ 0,50 av hver dollar den ansatte bidrar med, opp til en angitt prosentandel av ansattes bidrag, noen ganger kalt en delvis kamp. For eksempel tilsvarer denne typen kamp med en grense på 6% et 3% matchende bidrag fra arbeidsgiveren, så lenge den ansatte bidrar med minst 6%. I kontrast, noen arbeidsgivere gjør en dollar-for-dollar-kamp på bidragene dine. Det er opp til dem.
| Match Type | Eksempelformel | Andel planer som bruker denne typen |
|---|---|---|
| Formel med ett nivå | $ 0,50 per dollar på de første 6% av lønnen | 71% |
| Flerlagsformel | $ 1,00 per dollar på de første 3% av lønnen; $ 0,50 per dollar på de neste 2% av lønnen | 21% |
| Dollartak | En- eller flerlagsformel med maksimalt $ 2000 | 6% |
| Annet | Variabel formel, basert på alder, tenure eller lignende kjøretøy | 2% |
Er det regler for 401 (k) treff?
Ansatte kan gi bidrag før skatt til en 401 (k) plan opp til $ 19 500 maksimum for 2020 og 2021 (eller $ 26 000 for de over 50 år). Arbeidsgiverbidrag kan føre til et samlet bidrag på over $ 19 500 * – det vil si at de er utenfor den årlige bidragsgrensen for ansatte.
En arbeidsgiver er vanligvis den som setter regler for deres maksimale bidrag. Det er i stor grad drevet av samsvarende formel og regler som arbeidsgiveren legger ut.
* $ 19.500 hvis de er under 50 år; $ 26.000 er den årlige bidragsgrensen for ansatte hvis den ansatte er 50 år eller eldre. Det er totalt $ 57 000 hvis du er under 50 år. Hvis du er 50 år eller eldre, kan innhentingsbidraget på $ 6500 legges til på toppen.
Hva er en Safe Harbor-kamp?
En Safe Harbor 401 (k) -plan er en pensjonsplan som er sponset av en arbeidsgiver, designet for automatisk å bestå ikke-diskrimineringstesting som kreves av IRS. Se mer om Safe Harbor-planer her. I denne typen plan for 401 (k) kreves en arbeidsgiver å gi et treff, også kjent som en Safe Harbor-kamp, som kan være enten:
- Et Safe Harbor-matchende bidrag – Denne typen kamp er basert på hvor mye en ansatt velger å utsette og legge inn i 401 (k). Det er to underalternativer:
- Grunnmatch: Arbeidsgivermatchingsbidrag er 100% match på de første 3% av kompensasjonen pluss en 50% match på utsettelser mellom 3% og 5% (4% totalt).
- Forbedret treff: Bidrag fra arbeidsgivermatching må være minst like mye som grunnleggende treff i hvert nivå av kampformelen. En vanlig formel er en kamp på 100% på de første 4% av kompensasjonen.
- Ikke-selektivt bidrag fra Safe Harbor – Uansett om en ansatt bidrar med noe til deres 401 ( k), matcher arbeidsgiveren 3% (eller mer) av den ansattes årlige kompensasjon.
Kan du matche i en Roth 401 (k)?
A Roth 401 (k) er en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan der bidrag beskattes på forhånd, snarere enn på tidspunktet for uttak som i en tradisjonell 401 (k). Ikke alle arbeidsgivere tilbyr et Roth-alternativ. For de som tilbyr en kamp i en tradisjonell 401 (k), vil de sannsynligvis tilby den samme matchende formelen i en Roth 401 (k) de tilbyr – men uansett om du bruker en tradisjonell eller Roth 401 (k) – eller begge deler – arbeidsbidrag for arbeidsgivere går inn i en tradisjonell 401 (k) -konto. Lær mer om Roth 401 (k) s her.
Er arbeidsgiveravgift fradragsberettiget?
Bidrag på vegne av ansatte til en kvalifisert pensjonsspareplan kan trekkes fra selskapets selskap. føderale selvangivelser hvert år. (I tillegg kan oppstartsplaner være berettiget til en skattekreditt på $ 500 for virksomheten, begrenset til de første tre årene av 401 (k) og som ikke overstiger de totale planutgiftene i et gitt år. Disse skattebesparelsene kan bidra til å motvirke begge kostnadene ved å tilby en 401 (k) plan og samsvarende bidrag fra arbeidsgiveren.)
I tillegg til å øke ansettelser og oppbevaring, kan det å tilby en rimelig 401 (k) med en kamp også gi SMB andre virksomheter fordeler også. Les mer om hvorfor små bedrifter skal tilby en 401 (k) til sine ansatte.
Viktige takeaways
- I likhet med pensjonsplaner er ikke arbeidsgiverkamper universelle og kan variere mye blant selskapene.Rådfør deg med en planadministrator når du bestemmer hva du skal tilby, inkludert den spesifikke kampformelen og opptjeningsplanen.
- Når en arbeidsgiverkamp er tilgjengelig, er det mer sannsynlig at ansatte gir bidrag så snart de er kvalifiserte, noe som skaper en lengre periode tidsramme for å samle besparelser.
- Samlet sett kan en 401 (k) -kamp, til tross for kostnadene for arbeidsgiveren, lønne seg over tid for begge selskapene som ønsker å tiltrekke seg og beholde talent så vel som deres ansatte.
