En skattebetalares ansökningsstatus beror på individuella omständigheter. Är arkitekten gift? Har han eller hon anhöriga? Att identifiera din korrekta ansökningsstatus är kritisk eftersom det bestämmer de skattesatser du betalar och det standardavdrag som gäller för din inkomst. Det kan ha en betydande inverkan på hur mycket du är skyldig Internal Revenue Service (IRS) vid årets slut – eller hur mycket återbetalning IRS är skyldig dig.

IRS erbjuder fem statusar du kan välja från, men du kan bara använda en av dem när du fyller i självdeklarationen:

• Singel
• Gift arkivering gemensamt
• Gift ansökan separat
• Hushållningschef
• Kvalificerad änka (er)

Varför din Status för skatteregistrering

Ditt standardavdrag för skatteåret 2020 är 12 400 USD om du är ensamstående och du inte kvalificerar dig för en fördelaktig hushållsstatus. Detta avdrag ökar till 12 550 USD för 2021-skatten år.

Standardavdraget ökar till 18 650 $ 2020 om du kvalificerar dig som hushållschef och det går upp till 18 800 $ 2021. Det är betydande $ 6, 25 0 mer kan du raka av din skattepliktiga inkomst 2020 än om du måste använda den enskilda statusen.

Standardavdrag för 2020 för avkastningen som du ska lämna in 2021 bryts ner så här:

• Singel 12 400 $
• Gift arkivering gemensamt 24 800 $
• Gift arkivering separat 12 400 $
• Chef för hushåll 18.650 $
• Qualifying Widow (er) $ 24.800

Vad gäller skattesatser, låt oss använda 22% parentes som ett exempel:

• Enstaka filers betalar denna sats på den del av deras inkomster som överstiger 40 125 $ USD 2020, upp till 85 525 $.
• Dessa siffror fördubblas för gifta skattebetalare som anmäler gemensamt: $ 80,250 upp till $ 171,050 per den Skatteåret 2020.
• 22% -nivån börjar vid inkomster på 53 701 $ för hushållsansvariga, upp till inkomster på 85 500 $, återigen en betydande skillnad.

Så ja, din ansökningsstatus har en betydande inverkan på din skatteskuld. Beroende på vilken status du kvalificerar dig för kan du tjäna mer innan du betalar en högre procentsats i skatt på din högsta dollar, och du kan raka mer av din totala bruttoinkomst så att du bara beskattas av det återstående saldot.

Bestämmer civilstånd

Pivotdagen för att bestämma din ansökningsstatus är den 31 december. Alla statuser beror på om du betraktas som gift eller ensamstående t särskilt datum. Du betraktas som gift för skatteändamål om du är lagligt gift den sista dagen på året och du bor tillsammans med din make. Men du betraktas också som gift om du är separerad från din make enligt ett avtal snarare än ett domstolsbeslut.

Den gifta ansökan om gemensam status

Du kan välja att lämna in en skattedeklaration tillsammans med din make om du är gift. En gemensam avkastning kombinerar dina inkomster och avdrag. Både du och din make måste komma överens om att lämna in en gemensam anmälan, och båda måste underteckna den.

MFJ-statusen (gifta arkivering gemensamt) ger flera fler skatteförmåner än att lämna in separat gift återvänder. Men det betyder också att du och din make är ”solidariskt ansvariga” för den gemensamma avkastningen: Ni är var och en ansvarig för avkastningens noggrannhet och för betalning av eventuell skatt som ska betalas.

Med andra ord kan IRS samla in hela beloppet från dig personligen om det visar sig att du och din make är skyldiga 15 000 $ i skatt på dina sammanlagda inkomster, även om du bara tjänade 10% av de pengar som producerade dessa skatter.

Gift arkivering separat

Du och din make kan också lämna in separata skattedeklarationer om du är gift, men gift arkivering separat (MFS) skattebetalarna får den minst gynnsamma skattebehandlingen enligt IRS-reglerna.

Makar som väljer att lämna in separat kommer inte att få flera skatteförmåner och -krediter, inklusive inkomstskatteavdrag eller American Opportunity-utbildningskredit. Skatteavdrag för barn och vård- och vårdkredit påverkas också negativt.

MF S-status ger ändå ett sätt att fastställa en separat skatteskuld från din make.Ett gift par kanske vill lämna in separat eftersom:

• En make / maka vill lämna in skatt, men den andra vill inte lämna in skatt.
• En make misstänker att den gemensamma avkastningen kanske inte är korrekt.
• En make vill inte hållas ansvarig för betalningen av hela den skatt som visas på den gemensamma avkastningen.
• En make är skyldig skatt, medan den andra skulle få återbetalning.
• Makarna är åtskilda men ännu inte skilda och de vill hålla sin ekonomi så separat som möjligt.

Du måste fortfarande samarbeta och dela skatteinformation med din make om du lämnar in separat, och du måste samordna vem som får ansöka om dina barn som beroende, om du har någon. Makar som lämnar in separat måste båda ta standardavdraget, eller så måste de båda specificera sina avdrag – deras avkastning måste ”matcha” i detta avseende.

Att arkivera gemensamt kan i många fall leda till lägre federal skatt, men arkivering separat skapar separata skatteskulder för varje make, vilket kan vara användbart för att minimera skatterisker.

Status för enstaka arkivering

Den enskilda statusen används av personer som är ogift den sista dagen på året. Du har antingen aldrig varit gift eller så är du skild, din make har avlidit i mer än två år och du gifte dig inte om igen, eller så är du åtskild genom domstolsbeslut. Du har inte några anhöriga eller minst har du inga som kan kvalificera dig för de mer fördelaktiga hushållshushållarna eller de kvalificerade änkestatuserna.

Head- Inlämningsstatus för hushåll

Du kan vara berättigad till hushållsansvarig (HOH) om du ”är ogift eller anses ogift under den sista dagen i skatteåret och om du” har har tagit hand om en underhållsberättigad, som ditt barn, som bor hos dig i mer än sex månader.

Gifta personer kan ”anses vara ogifta” för att kvalificera sig för chef för hushållsstatus även om de ännu inte är lagligen frånskilda eller lagligen separerade un under vissa omständigheter. Du kan kvalificera dig om du och din make aldrig bodde tillsammans de senaste sex månaderna av skatteåret – inte ens en dag efter den 30 juni – förutsatt att du uppfyller de andra kraven.

Ensamma skattebetalare som kan ansöka om en underhållsberättigad måste betala mer än hälften av kostnaden för att upprätthålla sin bostad under skatteåret för att kvalificera sig som hushållschef, men IRS erbjuder viss flexibilitet här Om din släkting är nära släkting, till exempel en förälder, behöver de inte leva hos dig, även om du måste betala mer än hälften av kostnaden för att underhålla deras hushåll och kunna göra anspråk på dem som underhållsberättigade. Andra icke-barnberoende måste bo hos dig hela året.

Kvalificerande änka (er) med beroende barnansökningsstatus

Du kan fortfarande arkivera gemensamt eller separat som gift skattebetalare för det skatteår då din make dog, även om du inte har en underhållsberättigad. Du kan sedan anmäla dig under den kvalificerade änkan (er) om du fortfarande är ogift och har ett underhållsbarn efter det första dödsåret.

Denna status gör att du kan fortsätta att dra nytta av samma standardavdrag och samma skattesatser som de för gifta par som ansöker gemensamt. Du kan göra anspråk på kvalificerande änka (er) i totalt två år. Din status ändras till ensamstående eller hushållschef om du fortfarande är ogift efter dessa två år och du förlorar rätten till denna status om du gifter dig igen innan två år har gått.

Du måste ha minst ett barn som beroende för att kvalificera dig för denna ansökningsstatus.

Slutsatsen

IRS är redo att hjälp om du fortfarande inte är säker på din korrekta arkiveringsstatus. Det erbjuder ett interaktivt verktyg på sin webbplats som berättar hur du ska arkivera. Du behöver lite information till hands, till exempel hur mycket du betalat för att hålla jämna steg ditt hem för året, och verktyget gäller endast amerikanska medborgare och bosatta utlänningar. Det tar ungefär fem minuter att slutföra.