De 25 beste skattefradragene for en liten bedrift i skatteåret 2019-2020, beskrevet i guiden nedenfor, kan hjelpe bedriftseiere med å redusere inntektsskattregningene ved å kreve alle trekk som er relevante for deres arbeid. Disse toppavskrivningene vil bidra til å øke innleveringsprosessen for inntektsskatt og redusere beløpet du skylder regjeringen i skatt.

Her er alt du trenger å vite om å maksimere skattefradrag for din lille bedrift:

Topp 25 skattefradrag for småbedrifter

Hvordan fungerer skattefradrag for virksomheter?

Hva kan avskrives som forretningsutgifter?

Hva er 100 prosent skattefradrag?

Hva er en 1099?

Kan du avskrive tidligere års skatt?

Topp 25 skattefradrag for småbedrifter

Små bedrifter kan avskrive en rekke utgifter som skattefradrag for å redusere beløpet de skylder på inntektsskatten. De beste skattefradragene for små bedrifter inkluderer:

Forretningsmåltider

Som en liten bedrift kan du trekke fra 50 prosent av kjøp av mat og drikke som kvalifiserer. For å kvalifisere må måltidet være relatert til virksomheten din, og du må beholde følgende dokumentasjon knyttet til måltidet:

• Dato og sted for måltidet
• Forretningsforhold til personen eller menneskene du spiste med
• De totale kostnadene for måltidet

Den enkleste måten å spore forretningsutgiftene på, er å beholde kvitteringen og notere notater på baksiden om detaljene i måltidet.

Alle utgifter knyttet til forretningsreiser kan skrives av på skattetid, inkludert flybillett, hotell, leiebilutgifter, tips, renseri, måltider og mer. Du kan referere til IRS-nettstedet for en fullstendig liste over fradragsberettigede forretningsreiseutgifter. For å kvalifisere som arbeidsrelaterte reiser, må turen oppfylle følgende vilkår:

• Turen må være nødvendig for din virksomhet.
• Turen må ta deg bort fra din skatt hjemme, dvs. byen eller området der selskapet driver sin virksomhet.
• Du må reise borte fra skattehjemmet lenger enn en vanlig arbeidsdag, og det må kreve at du sover eller hviler på ruten .

Hvis du bruker bilen din utelukkende til arbeidsrelaterte formål, kan du avskrive alle kostnader knyttet til drift og vedlikehold av den. Hvis bilbruken din er blandet mellom forretningsmessige og personlige årsaker, kan du bare trekke fra kostnader som er relatert til kjøretøyets forretningsbruk. Du kan gjøre krav på kjørelengde du bruker for kjøring, enten ved å trekke faktiske kjørte kilometer for virksomheten, eller ved å bruke standard kjørelengde-fradrag på $ 0,545 per kjørt mil. Du kan trekke kostnadene for virksomhetsforsikringen din på selvangivelsen. Hvis du har hjemmekontor, eller bruker en del av hjemmet til å drive virksomheten, kan du trekke leietakers forsikringskostnader som en del av avskrivningene på hjemmekontoret.

Utgifter til hjemmekontoret

I henhold til nye forenklede IRS-retningslinjer for hjemmekontorutgifter, kan hjemmebaserte småbedrifter og frilansere trekke fra fem dollar per kvadratmeter av hjemmet ditt som brukes til forretningsformål, opp til maksimalt 300 kvadratmeter. For å kvalifisere som skattefradrag, må arbeidsområdet ditt utelukkende brukes til forretninger (dvs. at du ikke kan avskrive kvadratet av spisesalen din hvis du gjør jobben din ved bordet om dagen), og du må bruke hjemmekontor regelmessig som ditt viktigste sted for å drive virksomhet.

Kontorrekvisita

Du kan avskrive kontorrekvisita, inkludert skrivere, papir, penner, datamaskiner og arbeidsrelatert programvare, så lenge du bruker dem til forretningsformål i løpet av året de ble kjøpt. Du kan også trekke fra arbeidsrelaterte porto- og fraktkostnader. Sørg for å arkivere alle kvitteringer for kjøp av kontorrekvisita, for dokumentasjon.

Telefon- og internettutgifter

Hvis det er viktig å bruke telefon og internett for å drive virksomheten din, kan du trekke disse utgiftene. . Hvis du derimot bruker telefonen og internett av en blanding av arbeids- og personlige årsaker, kan du bare avskrive prosentandelen av kostnadene som går mot din forretningsbruk. Hvis for eksempel halvparten av internettforbruket ditt er forretningsrelatert, kan du avskrive 50% av internettutgiftene dine for året.

Forretningsrenter og bankgebyrer

Hvis du låner penger for å finansiere forretningsaktivitetene, vil banken belaste deg renter på lånet. Kommer skattesesongen, kan du trekke renten som belastes både på forretningslån og forretningskredittkort. Du kan også avskrive eventuelle avgifter og tilleggsgebyrer på virksomhetens bankkonto og kredittkort, for eksempel månedlige servicegebyrer og eventuelle årlige kredittkortgebyrer.

Avskrivninger

Når du trekker fra avskrivninger , du skriver av kostnadene for en stor-billettvare som en bil eller maskineri over den brukbare levetiden til den varen, i stedet for å trekke alt på en gang for et eneste skatteår.Bedrifter trekker vanligvis avskrivninger for langsiktige forretningsinvesteringer som er mer kostbare, slik at de får tilbakebetalt utgiften over hele varens brukstid. Slik beregner du avskrivninger:

Avskrivning = Total kostnad for eiendelen / Aktiv levetid for eiendelen

10 profesjonelle servicegebyrer

Eventuelle profesjonelle serviceavgifter som er nødvendige for at virksomheten din skal fungere, for eksempel juridiske tjenester, regnskaps- og bokføringstjenester, er fradragsberettigede for skatteformål. Hvis du bruker regnskaps- eller bokføringsprogramvare for din virksomhet, vil det også kvalifisere som skattefradrag. Hvis du har problemer med å avgjøre om en bestemt profesjonell tjenestekostnad er for arbeid eller personlig bruk, kan disse retningslinjene for juridiske og profesjonelle avgifter fra IRS hjelpe deg med å bedømme arten av utgiften.

Lønn og fordeler

Hvis du er en liten bedriftseier med ansatte, kan du avskrive lønn, fordeler og til og med feriepenger på selvangivelsen. Det er noen få krav for å avskrive lønns- og fordelerutgifter:

• Den ansatte er ikke eneeier, partner eller LLC-medlem i virksomheten
• Lønnen er rimelig og nødvendig
• Tjenestene som ble delegert til den ansatte ble levert

Veldedighetsbidrag

Du kan trekke fra veldedige donasjoner du gir til kvalifiserende organisasjoner. Hvis virksomheten din er opprettet som enkeltpersonforetak, LLC eller partnerskap, kan du kreve disse utgiftene på dine personlige skatteformularer. Hvis selskapet ditt er et selskap, krever du veldedighetsdonasjoner på selvangivelsen.

Utdanning

Eventuelle utdanningskostnader du pådrar deg for å gi verdien til virksomheten din er helt fradragsberettiget for skatt. Kravene til utdanningsrelaterte utgifter er at kurset eller workshopen må forbedre dine ferdigheter eller bidra til å opprettholde din faglige kompetanse. Utdanningsutgifter som kvalifiserer for fradrag inkluderer:

• Kurs og klasser relatert til ditt arbeidsfelt
• Seminarer og webinarer
• Abonnementer på handelspublikasjoner
• Bøker relatert til din bransje

Barn og avhengige omsorg

Kostnader du pådrar deg for å ta vare på barn eller voksne pårørende er fradragsberettiget. Hvis dine egne barn er tolv år eller yngre, kan du avskrive kostnadene knyttet til omsorgen. Voksne avhengige kvalifiserer også for fradrag, inkludert ektefeller og noen andre relaterte voksne som ikke er i stand til å ta vare på seg selv på grunn av fysisk eller psykisk funksjonshemning.

Energieffektivitetskostnader

Oppgraderinger du gjør til hjemmet ditt for å sikre at det er mer energieffektivt kan kvalifisere for skattefradrag. Du kan kreve 30 prosent av kostnadene for alternativt energiutstyr til ditt hjem, inkludert solcellepaneler, solvarmere og vindturbiner. IRS-nettstedet tilbyr ytterligere detaljer om hjemmets energiskattkreditter.

Investeringer

Hvis du låner penger for å foreta investeringer, kan du avskrive renten som er betalt på lånet. Du kan trekke renten opp til det punktet samsvarer med det du tjente i investeringsinntekter.

Utenom utenlandsk opptjent inntekt

Amerikanske statsborgere med virksomheter basert i utlandet kan under visse omstendigheter la de utenlandske inntektene de har opptjent av selvangivelsen. For å kvalifisere for eksklusjonen, må skattehjemmet ditt være basert i utlandet. Denne artikkelen kan hjelpe deg med å bedre forstå kravene til utelukkelse av utenlandsk arbeidsinntekt.

Medisinske utgifter

Du kan kreve både forsikringspremier og medisinske utgifter, inkludert legegebyr, reseptbelagte legemidler og hjemmehjelp. Hvis du er selvstendig næringsdrivende og betaler for din egen helseforsikring, kan du trekke helse- og tannomsorgsforsikringspremiene.

Eiendomsskatt

Eiendomsskatt betalt hos staten og lokale nivåer kan trekkes på inntektsskatten din. Eiendomsskatt er inkludert i disse fradragene, og du kan kreve opptil totalt $ 10.000.

Lånerenter

Du kan trekke rentebetalinger til pantelån for å kjøpe, konstruere eller forbedre din hjemme hvis du bruker hjemmet ditt i forretningsøyemed. Hvis du tar opp lån mot din egenkapital, kan du også trekke renten på disse lånene.

Flytteutgifter

Hvis du flytter, og hovedårsaken til dette er arbeidsrelatert, Du kan kanskje trekke helt ut kostnadene knyttet til flyttingen. For å kvalifisere, må flyttingen din bestå avstandstesten. For å bestå avstandstesten må den nye stillingen din være minst 50 miles lenger fra ditt tidligere hjem enn den gamle jobben din var fra ditt forrige hjem.

Pensjonsbidrag

Hvis du bidra til en individuell pensjonskonto. Dette hjelper deg med å redusere skattepliktig inntekt for året. Dine totale IRA-bidrag kan ikke overstige den totale inntekten du tjente det året, eller de kan ikke overstige det årlige maksimale bidraget, avhengig av hvilket som er minst.

Annonsering og markedsføring

Du kan trekke fullstendig utgifter knyttet til markedsføring av virksomheten din, inkludert digital reklame og utskrift, webdesign og vedlikehold og kostnadene ved utskrift av visittkort.

Klient- og ansattunderholdning

Hvis du tar ut forretningskunder, kan du trekke ut utgiften så lenge du diskuterer virksomhet under møtet, og underholdningen foregår i forretningsmessige omgivelser for forretningsformål. Du kan trekke 50 prosent av kostnadene for disse underholdningskostnadene. Du kan også trekke så mye som 100 prosent av kostnadene for sosiale arrangementer for dine ansatte.

Oppstartsutgifter

Hvis du startet et nytt forretningsforetak i det siste skatteåret, vil du kan trekke så mye som $ 5000 i oppstartsutgifter du har pådratt deg i forkant av virksomhetslanseringen. Dette kan inkludere kostnader knyttet til markedsføring av den nye virksomheten, reise- og opplæringskostnader.

Hvordan fungerer virksomhetsskattetrekk?

Skattetrekk for virksomheter fungerer ved å senke skattepliktig inntekt, og derved senke hvor mye skatt du skylder regjeringen som en del av selvangivelsen. For å finne ut hvordan du kan gjøre krav på flest mulig fradrag, er det lurt å konsultere en profesjonell, som en CPA. Det er en regnskapsfører å vite hvilke skattefradrag som er tilgjengelige, og hvordan de kan gjelde for den lille bedriften din.

Hva kan skrives av som forretningsutgifter?

Små bedrifter, frilansere og gründere kan avskrive en rekke forretningsutgifter når de legger inn inntektsskatt, inkludert:

• Bilutgifter og kjørelengde
• Kontorutgifter, inkludert husleie, verktøy osv.
• Kontorrekvisita, inkludert datamaskiner, programvare osv.
• Premie for helseforsikring
• Telefonregninger for virksomheten
• Etterutdanningskurs
• Parkering for forretningsrelaterte reiser
• Forretningsrelaterte reiseutgifter, inkludert fly, leiebiler, hoteller osv.
• Porto

Hva er 100 prosent skattefradrag?

Et skattefradrag på 100 prosent er en virksomhetskostnad som du kan kreve 100 prosent av inntektsskatten din. For små bedrifter inkluderer noen av utgiftene som er 100 prosent fradragsberettigede følgende:

• Møbler kjøpt helt til kontorbruk er 100 prosent fradragsberettiget i kjøpsåret.
• Kontorutstyr, som datamaskiner, skrivere og skannere, er 100 prosent fradragsberettiget.
• Forretningsreiser og tilhørende kostnader, som bilutleie, hotell osv., Er fradragsberettiget.
• Gaver til kunder og ansatte er 100 prosent fradragsberettiget, opptil $ 25 per person per år.
• Hvis du er selvstendig næringsdrivende og betaler dine egne helsepremier, kan du trekke dem til 100 prosent.
• De årlige telefonregningene for bedriften er 100% fradragsberettiget.

Hva er en 1099?

En 1099 er et skattemessig skattemessig skjema som brukes til å rapportere opptjent inntekt. gjennom andre kilder enn sysselsetting, så uavhengige entreprenører, frilansere og selvstendig næringsdrivende bruker 1099-skjemaet. Du kan finne ut mer om skatteformularet 1099 på IRS-nettstedet.

Som en liten bedrift kan du kanskje avskrive statlige og lokale skatter det året du betalte dem, selv om skatten. er fra forrige år. Du kan imidlertid ikke trekke fra noen føderale skatter du betalte for et tidligere år.