As 25 principais deduções fiscais para uma pequena empresa no ano fiscal de 2019-2020 detalhadas no guia abaixo podem ajudar os proprietários de empresas a reduzir suas contas de imposto de renda, reivindicando todos os deduções relevantes para o seu trabalho. Essas reduções de impostos principais ajudarão a acelerar o processo de declaração de imposto de renda e reduzir o valor que você deve ao governo em impostos.

Aqui está tudo o que você precisa saber sobre como maximizar as deduções fiscais para sua pequena empresa:

As 25 principais deduções fiscais para pequenas empresas

Como funcionam as deduções fiscais das empresas?

O que pode ser considerado como despesas comerciais?

O que é uma dedução fiscal de 100 por cento?

O que é um 1099?

Você pode cancelar os impostos dos anos anteriores?

As 25 principais deduções fiscais para pequenas empresas

As pequenas empresas podem amortizar uma série de despesas como deduções fiscais para ajudar a reduzir o valor devido em seu imposto de renda. As principais deduções fiscais para pequenas empresas incluem:

Refeições empresariais

Como uma pequena empresa, você pode deduzir 50 por cento das compras de alimentos e bebidas que se qualificam. Para se qualificar, a refeição deve estar relacionada ao seu negócio e você deve manter a seguinte documentação relacionada à refeição:

• Data e local da refeição
• Relação comercial da pessoa ou pessoas com quem você jantou
• O custo total da refeição

A maneira mais fácil de controlar as despesas das refeições de negócios é manter seu recibo e fazer anotações sobre verso sobre os detalhes da refeição.

Todas as despesas relacionadas a viagens de negócios podem ser amortizadas na hora do imposto, incluindo passagem aérea, hotéis, despesas com aluguel de carro, gorjetas, lavagem a seco, refeições e muito mais. Você pode consultar o site do IRS para obter uma lista completa de despesas de viagens de negócios dedutíveis. Para se qualificar como viagem de trabalho, sua viagem deve atender às seguintes condições:

• A viagem deve ser necessária para o seu negócio.
• A viagem deve afastá-lo de seu domicílio fiscal, ou seja, a cidade ou área em que sua empresa conduz seus negócios.
• Você deve estar viajando longe de sua residência fiscal por mais tempo do que um dia normal de trabalho e deve exigir que você durma ou descanse durante o trajeto .

Se você usa seu carro estritamente para fins profissionais, pode amortizar todos os custos associados à operação e manutenção dele. Se o uso do seu carro for misturado entre motivos comerciais e pessoais, você só poderá deduzir os custos relacionados ao uso comercial do veículo. Você pode resgatar a milhagem usada para dirigir a negócios, deduzindo as milhas reais viajadas a negócios ou usando a dedução de milhagem padrão de US $ 0,545 por milha dirigida.

Seguro empresarial

Você pode deduzir o custo do seguro do seu negócio na declaração de imposto de renda. Se você tem um escritório doméstico ou usa uma parte de sua casa para administrar seu negócio, pode deduzir os custos do seguro do locatário como parte das baixas do escritório doméstico.

Despesas de escritório doméstico

De acordo com as novas diretrizes simplificadas do IRS para despesas de home office, pequenas empresas domésticas e autônomos podem deduzir cinco dólares por metro quadrado de sua casa que é usado para fins comerciais, até um máximo de 300 metros quadrados. Para se qualificar como uma dedução de impostos, sua área de trabalho deve ser usada exclusivamente para negócios (ou seja, você não pode amortizar a metragem quadrada de sua sala de jantar se você faz seu trabalho à mesa durante o dia) e você precisa usar o home office regularmente como seu principal local de realização de negócios.

Material de escritório

Você pode dar baixa em suprimentos de escritório, incluindo impressoras, papel, canetas, computadores e software relacionado ao trabalho, desde que você os usa para fins comerciais no ano em que foram adquiridos. Você também pode deduzir os custos de postagem e envio relacionados ao trabalho. Certifique-se de arquivar todos os recibos de compras de material de escritório, para documentação.

Despesas de telefone e Internet

Se o uso de telefone e Internet é vital para o funcionamento de sua empresa, você pode deduzir essas despesas . Se, no entanto, você usa o telefone e a Internet para uma combinação de motivos pessoais e de trabalho, só poderá amortizar a porcentagem do custo referente ao seu uso comercial. Por exemplo, se cerca de metade do seu uso da Internet está relacionado com negócios, você pode amortizar 50% das suas despesas de Internet para o ano.

Juros comerciais e taxas bancárias

Se você pedir um empréstimo dinheiro para financiar suas atividades comerciais, o banco cobrará juros sobre o empréstimo. Na época dos impostos, você pode deduzir os juros cobrados tanto em empréstimos comerciais quanto em cartões de crédito comerciais. Você também pode amortizar quaisquer taxas e encargos adicionais em sua conta bancária comercial e cartão de crédito, como taxas de serviço mensais e quaisquer taxas anuais de cartão de crédito.

Depreciação

Quando você deduz a depreciação , você está baixando o custo de um item caro, como um carro ou maquinário, durante a vida útil desse item, em vez de deduzir tudo de uma vez em um único ano fiscal.As empresas geralmente deduzem a depreciação para investimentos comerciais de longo prazo que são mais caros, portanto, eles são reembolsados pelas despesas durante toda a vida útil do item. Veja como calcular a depreciação:

Depreciação = Custo total do ativo / Vida útil do ativo

10 Taxas de serviços profissionais

Quaisquer taxas de serviços profissionais necessárias ao funcionamento da sua empresa, como serviços jurídicos, de contabilidade e de escrituração, são dedutíveis para fins fiscais. Se você usar um software de contabilidade ou escrituração para sua empresa, isso também se qualificaria como uma dedução fiscal. Se você estiver tendo problemas para determinar se uma determinada despesa de serviço profissional é para trabalho ou uso pessoal, estas diretrizes para taxas legais e profissionais do IRS podem ajudá-lo a julgar a natureza da despesa.

Salários e benefícios

Se você é proprietário de uma pequena empresa com funcionários, pode amortizar seus salários, benefícios e até mesmo férias em suas declarações de impostos. Existem alguns requisitos para amortizar despesas de salários e benefícios:

• O funcionário não é um único proprietário, sócio ou membro LLC no negócio
• O salário é razoável e necessário
• Os serviços delegados ao funcionário foram fornecidos

Contribuições de caridade

Você pode deduzir as doações de caridade feitas a organizações qualificadas. Se sua empresa estiver configurada como uma sociedade unipessoal, LLC ou parceria, você pode reivindicar essas despesas em seus formulários fiscais pessoais. Se sua empresa for uma corporação, você reivindica doações de caridade em sua declaração de imposto de renda corporativa.

Educação

Todas as despesas educacionais em que você incorrer para agregar valor ao seu negócio são totalmente dedutíveis para fins fiscais. Os requisitos para despesas relacionadas à educação são que o curso ou workshop deve melhorar suas habilidades ou ajudar a manter sua experiência profissional. Despesas educacionais que se qualificam para deduções incluem:

• Cursos e aulas relacionadas ao seu campo de trabalho
• Seminários e webinars
• Assinaturas de publicações comerciais
• Livros relacionados ao seu setor

Assistência a crianças e dependentes

Os custos em que você incorrer para cuidar de crianças ou adultos dependentes são dedutíveis do imposto. Se seus próprios filhos têm 12 anos ou menos, você pode amortizar os custos associados aos cuidados deles. Dependentes adultos também se qualificam para deduções, incluindo cônjuges e alguns outros adultos relacionados que são incapazes de cuidar de si próprios devido a deficiência física ou mental.

Despesas de eficiência energética

Upgrades que você fizer para sua casa para garantir que seja mais eficiente em termos de energia pode se qualificar para créditos fiscais. Você pode reivindicar 30% do custo de equipamentos de energia alternativa para sua casa, incluindo painéis solares, aquecedores solares de água e turbinas eólicas. O site do IRS oferece mais detalhes sobre os créditos fiscais de energia doméstica.

Investimentos

Se você pedir dinheiro emprestado para fazer investimentos, poderá amortizar os juros pagos no empréstimo. Você pode deduzir os juros até o ponto em que ele corresponda ao que você ganhou em renda de investimento.

Exclusão de renda obtida por estrangeiros

Cidadãos americanos com negócios sediados no exterior podem, sob certas circunstâncias, deixe os rendimentos estrangeiros que ganharam com a declaração de impostos. Para se qualificar para a exclusão, sua residência fiscal deve estar localizada no exterior. Este artigo pode ajudá-lo a entender melhor os requisitos para exclusão de renda obtida no exterior.

Despesas médicas

Você pode solicitar prêmios de seguro e despesas de assistência médica, incluindo honorários médicos, medicamentos prescritos e atendimento domiciliar. Se você é autônomo e paga seu próprio seguro de saúde, pode deduzir os prêmios de seu seguro saúde e odontológico.

Impostos imobiliários

Impostos imobiliários pagos no estado e os níveis locais podem ser deduzidos do seu imposto de renda. Os impostos sobre a propriedade estão incluídos nessas deduções e você pode reivindicar um total de $ 10.000.

Juros hipotecários

Você pode deduzir os pagamentos de juros feitos para empréstimos hipotecários para comprar, construir ou melhorar seu casa se a usa para fins comerciais. Se você tomar empréstimos contra o valor da casa, também poderá deduzir os juros desses empréstimos.

Despesas de mudança

Se você se mudar e o principal motivo para isso for relacionado ao trabalho, você pode deduzir totalmente os custos associados à mudança. Para se qualificar, seu movimento tem que passar no teste de distância. Para passar no teste de distância, seu novo local de trabalho deve ser pelo menos 50 milhas mais longe de sua casa anterior do que seu antigo local de trabalho estava de sua casa anterior.

Contribuições de aposentadoria

Se você contribuir para uma Conta de Aposentadoria Individual, isso ajuda a reduzir sua renda tributável do ano. Suas contribuições totais de IRA não podem exceder a renda total que você ganhou naquele ano ou não pode exceder a contribuição máxima anual, o que for menor.

Publicidade e promoção

Você pode deduzir totalmente as despesas relacionadas à promoção do seu negócio, incluindo publicidade digital e impressa, design e manutenção de sites e o custo de impressão de cartões de visita.

Entretenimento para clientes e funcionários

Se você levar clientes comerciais para fora, poderá deduzir as despesas, desde que discuta negócios durante a reunião e o entretenimento seja realizado em um ambiente comercial para fins comerciais. Você pode deduzir 50% do custo dessas despesas de entretenimento. Você também pode deduzir até 100 por cento do custo de eventos sociais realizados para seus funcionários.

Despesas de inicialização

Se você lançou um novo empreendimento no último ano fiscal, você pode deduzir até US $ 5.000 em despesas iniciais incorridas antes do lançamento do seu negócio. Isso pode incluir custos associados ao marketing de seu novo negócio, despesas de viagem e treinamento.

Como funcionam as deduções fiscais de empresas?

As deduções fiscais de empresas funcionam reduzindo sua renda tributável, reduzindo assim o valor do imposto que você deve ao governo como parte de sua declaração de imposto. Para saber como reivindicar o máximo de deduções possíveis, é uma boa ideia consultar um profissional, como um contador. É trabalho de um contador saber quais deduções fiscais estão disponíveis e como elas podem se aplicar à sua pequena empresa.

O que pode ser considerado despesas comerciais?

Pequenas empresas, freelancers e os empresários podem amortizar uma série de despesas comerciais ao preencherem seu imposto de renda, incluindo:

• Despesas de carro e quilometragem
• Despesas de escritório, incluindo aluguel, serviços públicos, etc.
• Material de escritório, incluindo computadores, software, etc.
• Prêmios de seguro saúde
• Contas telefônicas comerciais
• Cursos de educação continuada
• Estacionamento para viagens de negócios
• Despesas de viagens de negócios, incluindo voos, aluguel de carros, hotéis, etc.
• postagem

O que é uma dedução fiscal de 100%?

Uma dedução fiscal de 100% é uma despesa comercial da qual você pode reivindicar 100% do imposto de renda. Para pequenas empresas, algumas das despesas que são 100 por cento dedutíveis incluem o seguinte:

• Móveis adquiridos inteiramente para uso em escritório são 100 por cento dedutíveis no ano da compra.
• Equipamentos de escritório, como computadores, impressoras e scanners são 100% dedutíveis.
• As viagens de negócios e seus custos associados, como aluguel de carros, hotéis, etc. são 100% dedutíveis.
• Presentes para clientes e funcionários são 100% dedutíveis, até US $ 25 por pessoa ao ano.
• Se você é autônomo e paga seus próprios prêmios de saúde, pode deduzi-los em 100%.
• Suas contas anuais de telefone comercial são 100% dedutíveis.

O que é um 1099?

Um 1099 é um formulário de imposto do IRS usado para relatar qualquer renda auferida através de outras fontes que não o emprego, portanto, contratantes independentes, autônomos e trabalhadores autônomos usam o formulário 1099. Você pode descobrir mais sobre o formulário fiscal 1099 no site do IRS.

Como uma pequena empresa, você pode dar baixa nos impostos estaduais e locais no ano em que os pagou, mesmo que os impostos são de um ano anterior. No entanto, você não pode deduzir nenhum imposto federal que pagou no ano anterior.