Lo stato della dichiarazione dei contribuenti dipende dalle circostanze individuali. Il dichiarante è sposato? Ha delle persone a carico? determina le aliquote fiscali che pagherai e la detrazione standard che si applica al tuo reddito. Può avere un impatto significativo su quanto devi all’Internal Revenue Service (IRS) alla fine dell’anno o su quanto ti deve il rimborso dell’IRS.

L’IRS offre cinque stati che puoi scegliere da, ma puoi utilizzarne solo uno quando completi la dichiarazione dei redditi:

• Single
• Dichiarazione di matrimonio congiunto
• Dichiarazione per matrimonio separato
• Capofamiglia
• Vedova qualificata

Perché il tuo Lo stato della dichiarazione dei redditi è importante

La detrazione standard per l’anno fiscale 2020 è di $ 12.400 se sei single e non hai i requisiti per lo stato di capofamiglia vantaggioso. Questa detrazione aumenta a $ 12.550 per l’imposta del 2021 anno.

La detrazione standard aumenta a $ 18.650 nel 2020 se ti qualifichi come capofamiglia e arriva fino a $ 18.800 nel 2021. Questo “significa $ 6, 25 0 in più che puoi radere del tuo reddito imponibile nel 2020 rispetto a se devi utilizzare lo stato unico.

Le detrazioni standard del 2020 per la dichiarazione che presenterai Il 2021 si suddivide in questo modo:

• Single $ 12.400
• Deposito per matrimonio congiunto $ 24.800
• Deposito per matrimonio separato $ 12.400
• Capofamiglia $ 18.650
• Vedova idonea (er) $ 24.800

Per quanto riguarda le aliquote fiscali, utilizziamo la fascia del 22% come esempio:

• I single filers pagano questa aliquota sulla parte dei loro redditi che supera i $ 40.125 nel 2020, fino a $ 85.525.
• Questi numeri raddoppiano per i contribuenti sposati che presentano congiuntamente: $ 80.250 fino a $ 171.050 a partire dal Anno fiscale 2020.
• La fascia del 22% inizia con un reddito di $ 53.701 per i filer capofamiglia, fino a un reddito di $ 85.500, ancora una volta una differenza significativa.

Quindi sì, il tuo stato di deposito ha un impatto considerevole sulla tua responsabilità fiscale. A seconda dello stato per cui ti qualifichi, puoi guadagnare di più prima di pagare una percentuale più alta di tasse sul tuo dollaro più alto e puoi Riduci di più il tuo reddito lordo totale in modo da essere tassato solo sul saldo rimanente.

Determinazione dello stato civile

Il giorno cruciale per determinare il tuo stato di deposito è il 31 dicembre. Tutti gli stati dipendono dal fatto che tu sia considerato sposato o single t data particolare. Sei considerato sposato ai fini fiscali se sei legalmente sposato l’ultimo giorno dell’anno e vivi con il tuo coniuge. Ma sei considerato sposato anche se sei separato dal coniuge in base a un accordo piuttosto di un ordine del tribunale.

Stato coniugato per dichiarazione di matrimonio

Puoi scegliere di presentare una dichiarazione dei redditi insieme al tuo coniuge se sei sposato. Un rendimento congiunto combina i tuoi redditi e le detrazioni. Sia tu che il tuo coniuge dovete accettare di presentare una dichiarazione congiunta e dovete firmarla entrambi.

Lo stato di deposito congiunto di matrimonio (MFJ) offre molti più vantaggi fiscali rispetto al deposito separato ritorni sposati. Ma significa anche che tu e il tuo coniuge siete “responsabili in solido” per la dichiarazione congiunta: ciascuno di voi è individualmente responsabile dell’accuratezza della dichiarazione e del pagamento di qualsiasi imposta dovuta.

In altre parole, l’IRS può riscuotere l’intero importo da te personalmente se si scopre che tu e il tuo coniuge dovete $ 15.000 di tasse sui tuoi redditi combinati, anche se hai guadagnato solo il 10% del denaro che ha prodotto tali tasse.

Dichiarazione per matrimonio separato

Tu e il tuo coniuge potete anche presentare dichiarazioni dei redditi separate se “siete sposati, ma sposati con dichiarazione separata” (MFS) i contribuenti ricevono il trattamento fiscale meno vantaggioso ai sensi delle norme IRS.

I coniugi che scelgono di presentare la domanda separatamente non si qualificheranno per diversi vantaggi fiscali e crediti, incluso il credito d’imposta sul reddito guadagnato o il Credito americano per l’istruzione Opportunity. Anche il credito d’imposta per i bambini e il credito per l’assistenza all’infanzia e ai dipendenti sono influenzati negativamente.

MF Lo stato S, tuttavia, fornisce un modo per stabilire una responsabilità fiscale separata dal coniuge.Una coppia sposata potrebbe voler depositare separatamente perché:

• Uno dei coniugi vuole dichiarare le tasse, ma l’altro non vuole depositare.
• Un coniuge sospetta che la dichiarazione congiunta possa non essere accurata.
• Uno dei coniugi non vuole essere ritenuto responsabile del pagamento dell’intera imposta indicata sulla dichiarazione congiunta.
• Un coniuge è debitore delle tasse, mentre l’altro riceve un rimborso.
• I coniugi sono separati ma non ancora divorziati e vogliono mantenere le loro finanze il più separate possibile.

Devi comunque collaborare e condividere le informazioni fiscali con il tuo coniuge se effettui la presentazione separatamente e dovrai coordinare chi può rivendicare i tuoi figli come dipendenti, se ne hai. I coniugi che dichiarano separatamente devono entrambi prendere la detrazione standard o entrambi devono dettagliare le loro detrazioni: i loro rendimenti devono “corrispondere” a questo riguardo.

La presentazione congiunta può comportare una tassa federale inferiore in molti casi, ma l’archiviazione separata crea passività fiscali separate per ogni coniuge, che possono essere utili per ridurre al minimo i rischi fiscali.

Lo stato di deposito unico

Lo stato di dichiarazione unica è utilizzato da persone che sono celibe l’ultimo giorno dell’anno. Non sei mai stato sposato o hai divorziato, il tuo coniuge è deceduto da più di due anni e non ti sei risposato oppure sei separato per ordine del tribunale. Non hai persone a carico o almeno non ne hai nessuno che possa qualificarti per lo stato di capofamiglia più vantaggioso o di vedova (er) qualificato.

Head- Stato di deposito del nucleo familiare

Potresti essere idoneo per lo stato di deposito di capofamiglia (HOH) se non sei sposato o considerato non sposato l’ultimo giorno dell’anno fiscale e se hai si prende cura di una persona a carico, come tuo figlio, che vive con te da più di sei mesi.

Le persone sposate possono essere “considerate non sposate” ai fini dell’idoneità al stato di capofamiglia anche se “non ancora legalmente divorziato o legalmente separato un der alcune circostanze. Puoi qualificarti se tu e il tuo coniuge non avete mai vissuto insieme durante gli ultimi sei mesi dell’anno fiscale, nemmeno un giorno dopo il 30 giugno, a condizione che soddisfi gli altri requisiti.

I contribuenti single che possono rivendicare una persona a carico devono pagare più della metà del costo del mantenimento della residenza durante l’anno fiscale per qualificarsi come capofamiglia, ma l’IRS offre una certa flessibilità qui Se il tuo familiare a carico è un parente strettamente imparentato, come un genitore, non deve vivere effettivamente con te, sebbene tu debba pagare più della metà del costo del mantenimento della loro famiglia ed essere in grado di rivendicarlo come dipendente. Altre persone non a carico di figli devono vivere con te tutto l’anno.

Vedova (er) qualificata con stato di archiviazione per figlio a carico

Puoi ancora presentare la domanda congiuntamente o separatamente come contribuente sposato per l’anno fiscale in cui è morto il coniuge, anche se non si ha una persona a carico. È quindi possibile presentare la domanda con lo stato di vedova qualificato se non si è ancora sposati e si ha un figlio a carico dopo l’anno iniziale del decesso.

Questo stato ti consentirà di continuare a beneficiare della stessa detrazione standard e delle stesse aliquote fiscali di quelle per le coppie sposate che dichiarano congiuntamente. Puoi richiedere lo stato di dichiarazione di vedova (er) qualificata per un totale di due anni. Il tuo stato cambia in single o capofamiglia se non sei ancora sposato dopo questi due anni e perderai l’idoneità a questo stato se ti risposi prima che siano trascorsi due anni.

Devi avere almeno un figlio a carico per qualificarti per questo stato di deposito.

The Bottom Line

L’IRS è pronto a aiuto se non sei ancora certo del tuo stato di archiviazione corretto. Offre uno strumento interattivo sul suo sito web che ti dirà come dovresti presentare. Avrai bisogno di alcune informazioni a portata di mano, come quanto hai pagato per stare al passo la tua casa per l’anno e lo strumento si applica solo ai cittadini statunitensi e agli stranieri residenti. Ci vogliono circa cinque minuti per completare.