Le prime 25 detrazioni fiscali per una piccola impresa nell’anno fiscale 2019-2020 descritte in dettaglio nella guida di seguito possono aiutare gli imprenditori ad abbassare le loro fatture fiscali rivendicando tutte le detrazioni rilevanti per il loro lavoro. Queste massicce cancellazioni fiscali aiuteranno ad accelerare il processo di dichiarazione dei redditi e a ridurre l’importo dovuto al governo in tasse.

Ecco tutto ciò che devi sapere su come massimizzare le detrazioni fiscali per la tua piccola impresa:

Le 25 principali detrazioni fiscali per le piccole imprese

Come funzionano le detrazioni fiscali aziendali?

Che cosa può essere cancellato come spese aziendali?

Che cos’è una detrazione fiscale del 100%?

Che cos’è una detrazione 1099?

È possibile cancellare le tasse degli anni precedenti?

Le 25 principali detrazioni fiscali per le piccole imprese

Le piccole imprese possono ammortizzare una serie di spese sotto forma di detrazioni fiscali per ridurre l’importo dovuto per l’imposta sul reddito. Le principali detrazioni fiscali per le piccole imprese includono:

Pasti di lavoro

In quanto piccola impresa, puoi detrarre il 50% degli acquisti di cibo e bevande idonei. Per qualificarsi, il pasto deve essere correlato alla tua attività e devi conservare la seguente documentazione relativa al pasto:

• Data e luogo del pasto
• Rapporto commerciale della persona o delle persone con cui hai cenato
• Il costo totale del pasto

Il modo più semplice per tenere traccia delle spese per i pasti di lavoro è conservare la ricevuta e prendere appunti il retro sui dettagli del pasto.

Tutte le spese relative ai viaggi di lavoro possono essere ammortizzate al momento delle tasse, inclusi biglietto aereo, hotel, spese di noleggio auto, mance, lavaggio a secco, pasti e altro. È possibile fare riferimento al sito Web dell’IRS per un elenco completo delle spese di viaggio d’affari deducibili. Per essere considerato un viaggio di lavoro, il viaggio deve soddisfare le seguenti condizioni:

• Il viaggio deve essere necessario alla tua attività.
• Il viaggio deve portarti via dal tuo domicilio fiscale, ovvero la città o l’area in cui la tua azienda svolge la sua attività.
• Devi viaggiare lontano dal tuo domicilio fiscale per un periodo più lungo di una normale giornata lavorativa e questo deve richiederti di dormire o riposare lungo il percorso .

Se utilizzi la tua auto esclusivamente per scopi lavorativi, puoi ammortizzare tutti i costi associati al funzionamento e alla manutenzione. Se l’uso della tua auto è misto tra motivi professionali e personali, puoi detrarre solo i costi relativi all’uso professionale del veicolo. Puoi richiedere il chilometraggio utilizzato per la guida d’affari, deducendo le miglia effettive percorse per affari o utilizzando la detrazione chilometrica standard di $ 0,545 per miglio percorso.

Assicurazione aziendale

Puoi detrarre il costo della tua assicurazione aziendale dalla dichiarazione dei redditi. Se hai un ufficio a casa o usi una parte della casa per gestire la tua attività, puoi detrarre i costi dell’assicurazione del tuo affittuario come parte delle cancellazioni del tuo ufficio.

Spese del ministero in casa

In base alle nuove linee guida IRS semplificate per le spese dell’ufficio domestico, le piccole imprese da casa e i liberi professionisti possono detrarre cinque dollari per piede quadrato della tua casa utilizzato per scopi commerciali, fino a un massimo di 300 piedi quadrati. Per qualificarsi come detrazione fiscale, la tua area di lavoro deve essere utilizzata esclusivamente per affari (ovvero non puoi cancellare la metratura della tua sala da pranzo se lavori a tavola durante il giorno) e devi utilizzare il ufficio a casa regolarmente come luogo principale in cui condurre gli affari.

Forniture per ufficio

Puoi cancellare le forniture per ufficio tra cui stampanti, carta, penne, computer e software correlato al lavoro, purché li utilizzi per scopi commerciali entro l’anno in cui sono stati acquistati. Puoi anche detrarre le spese di spedizione e di affrancatura legate al lavoro. Assicurati di presentare tutte le ricevute per gli acquisti di forniture per ufficio, per la documentazione.

Spese per telefono e Internet

Se l’utilizzo del telefono e di Internet è fondamentale per la gestione della tua attività, puoi detrarre queste spese . Se, tuttavia, utilizzi il telefono e Internet per un misto di motivi di lavoro e personali, puoi solo cancellare la percentuale del loro costo che va verso il tuo uso aziendale. Ad esempio, se circa la metà del tuo utilizzo di Internet è legato all’attività lavorativa, puoi ammortizzare il 50% delle tue spese Internet per l’anno.

Interessi aziendali e commissioni bancarie

Se prendi in prestito soldi per finanziare le tue attività commerciali, la banca ti addebiterà gli interessi sul prestito. Durante la stagione delle tasse, puoi detrarre gli interessi addebitati sia sui prestiti aziendali che sulle carte di credito aziendali. Puoi anche cancellare eventuali commissioni e addebiti aggiuntivi sul conto bancario aziendale e sulla carta di credito, come le commissioni mensili per il servizio e le commissioni annuali della carta di credito.

Ammortamento

Quando deduci l’ammortamento , stai cancellando il costo di un articolo di grande valore come un’auto o un macchinario durante la vita utile di quell’articolo, piuttosto che detrarlo tutto in una volta per un solo anno fiscale.Le aziende di solito detraggono l’ammortamento per gli investimenti aziendali a lungo termine che sono più costosi, quindi vengono rimborsate per la spesa per l’intera durata utile dell’articolo. Ecco come calcolare l’ammortamento:

Ammortamento = Costo totale del bene / Durata utile del bene

10 Commissioni per servizi professionali

Eventuali compensi per servizi professionali necessari al funzionamento della tua attività, come i servizi legali, contabili e di contabilità, sono deducibili ai fini fiscali. Se utilizzi un software di contabilità o di contabilità per la tua azienda, anche questo si qualificherà come detrazione fiscale. Se hai difficoltà a determinare se una particolare spesa per servizi professionali è per lavoro o uso personale, queste linee guida per gli onorari legali e professionali dell’IRS possono aiutarti a giudicare la natura della spesa.

Stipendi e benefit

Se sei un piccolo imprenditore con dipendenti, puoi cancellare i loro stipendi, benefici e persino le ferie sulle tue dichiarazioni dei redditi. Ci sono alcuni requisiti per cancellare le spese di stipendio e benefit:

• Il dipendente non è un unico proprietario, partner o membro della LLC nell’azienda
• Lo stipendio è ragionevole e necessario
• Sono stati forniti i servizi delegati al dipendente

Contributi di beneficenza

Puoi detrarre le donazioni di beneficenza che fai alle organizzazioni qualificate. Se la tua azienda è costituita come ditta individuale, LLC o società di persone, puoi richiedere queste spese sui tuoi moduli fiscali personali. Se la tua azienda è una società, richiedi donazioni di beneficenza sulla dichiarazione dei redditi aziendale.

Istruzione

Tutte le spese educative che devi sostenere per portare valore alla tua attività sono completamente deducibili ai fini fiscali. I requisiti per le spese relative all’istruzione sono che il corso o il workshop devono migliorare le tue capacità o aiutarti a mantenere la tua esperienza professionale. Le spese di formazione che si qualificano per le detrazioni includono:

• Corsi e corsi relativi al tuo campo di lavoro
• Seminari e webinar
• Abbonamenti a pubblicazioni commerciali
• Libri relativi al tuo settore

Assistenza all’infanzia e ai non autosufficienti

I costi sostenuti per la cura dei bambini o degli adulti a carico sono deducibili dalle tasse. Se i tuoi figli hanno dodici anni o meno, puoi ammortizzare i costi associati alla loro cura. Possono beneficiare delle detrazioni anche gli adulti a carico, inclusi i coniugi e alcuni altri adulti imparentati che non sono in grado di prendersi cura di se stessi a causa di disabilità fisica o mentale.

Spese di efficienza energetica

Aggiornamenti effettuati a la tua casa per garantire che sia più efficiente dal punto di vista energetico può beneficiare di crediti d’imposta. Puoi richiedere il 30 percento del costo delle apparecchiature energetiche alternative per la tua casa, inclusi pannelli solari, scaldacqua solari e turbine eoliche. Il sito IRS offre ulteriori dettagli sui crediti d’imposta sull’energia domestica.

Investimenti

Se prendi in prestito denaro per fare investimenti, puoi cancellare gli interessi pagati sul prestito. Puoi detrarre gli interessi fino al punto in cui corrispondono a ciò che hai guadagnato in redditi da investimento.

Esclusione del reddito da lavoro estero

I cittadini americani con attività con sede all’estero possono, in determinate circostanze, lasciare il reddito estero guadagnato dalla dichiarazione dei redditi. Per beneficiare dell’esclusione, il tuo domicilio fiscale deve essere basato all’estero. Questo articolo può aiutarti a comprendere meglio i requisiti per l’esclusione dal reddito da lavoro straniero.

Spese mediche

Puoi richiedere sia premi assicurativi che spese per cure mediche, inclusi gli onorari del medico, i farmaci da prescrizione e cura della casa. Se sei un lavoratore autonomo e paghi la tua assicurazione sanitaria, puoi detrarre i premi dell’assicurazione sanitaria e dentistica.

Tasse sugli immobili

Tasse sugli immobili pagate allo stato e i livelli locali possono essere detratti dalle imposte sul reddito. Le tasse sulla proprietà sono incluse in queste detrazioni e puoi richiedere fino a un totale di $ 10.000.

Interessi ipotecari

Puoi detrarre i pagamenti di interessi effettuati su prestiti ipotecari per acquistare, costruire o migliorare il tuo casa se usi la tua casa per motivi di lavoro. Se prendi prestiti a fronte del tuo capitale domestico, puoi anche detrarre gli interessi su tali prestiti.

Spese di trasloco

Se ti trasferisci e il motivo principale per farlo è legato al lavoro, potresti essere in grado di detrarre completamente i costi associati al trasloco. Per qualificarti, la tua mossa deve superare la prova di distanza. Per superare il test di distanza, la tua nuova sede di lavoro deve essere almeno 50 miglia più lontana dalla tua vecchia casa rispetto alla tua vecchia posizione di lavoro dalla tua precedente casa.

Contributi per la pensione

Se tu contribuire a un conto pensionistico individuale, in tal modo aiuta a ridurre il reddito imponibile per l’anno. I tuoi contributi totali IRA non possono superare il reddito totale guadagnato in quell’anno o non possono superare il contributo massimo annuale, a seconda di quale sia inferiore.

Pubblicità e promozione

Puoi detrarre completamente le spese relative alla promozione della tua attività, compresa la pubblicità digitale e stampata, la progettazione e la manutenzione del sito web e il costo della stampa di biglietti da visita.

Intrattenimento per clienti e dipendenti

Se porti fuori clienti aziendali, puoi detrarre la spesa a condizione che discuti di affari durante la riunione e l’intrattenimento si svolga in un contesto lavorativo per scopi di lavoro. Puoi detrarre il 50 percento del costo di queste spese di intrattenimento. Puoi anche detrarre fino al 100% del costo degli eventi sociali organizzati per i tuoi dipendenti.

Spese di avvio

Se hai lanciato una nuova impresa commerciale nell’ultimo anno fiscale, può detrarre fino a $ 5.000 dalle spese di avvio sostenute prima del lancio della tua attività. Ciò può includere i costi associati al marketing della tua nuova attività, i costi di viaggio e di formazione.

Come funzionano le detrazioni fiscali aziendali?

Le detrazioni fiscali aziendali funzionano riducendo il tuo reddito imponibile, riducendo così il importo delle tasse dovute al governo come parte della dichiarazione dei redditi. Per scoprire come richiedere il maggior numero di detrazioni possibili, è una buona idea consultare un professionista, come un CPA. È compito di un contabile sapere quali detrazioni fiscali sono disponibili e come possono essere applicate alla tua piccola impresa.

Cosa possono essere cancellate come spese aziendali?

Piccole imprese, liberi professionisti e gli imprenditori possono cancellare una serie di spese aziendali al momento della dichiarazione delle imposte sul reddito, tra cui:

• Spese per auto e chilometraggio
• Spese per ufficio, inclusi affitto, utenze, ecc.
• Forniture per ufficio, inclusi computer, software, ecc.
• Premi dell’assicurazione sanitaria
• Bollette telefoniche aziendali
• Corsi di formazione continua
• Parcheggio per viaggi di lavoro
• Spese di viaggio per affari, inclusi voli, auto a noleggio, hotel, ecc.
• Spese di spedizione

Che cos’è una detrazione fiscale del 100%?

Una detrazione fiscale del 100% è una spesa aziendale di cui puoi richiedere il 100% sulle imposte sul reddito. Per le piccole imprese, alcune delle spese deducibili al 100% includono quanto segue:

• I mobili acquistati interamente per uso ufficio sono deducibili al 100% nell’anno di acquisto.
• Le apparecchiature per ufficio, come computer, stampanti e scanner sono deducibili al 100%.
• I viaggi di lavoro e i costi associati, come noleggi auto, hotel, ecc. Sono deducibili al 100%.
• Regali per i clienti e i dipendenti è detraibile al 100%, fino a $ 25 per persona all’anno.
• Se sei un lavoratore autonomo e paghi i tuoi premi sanitari, puoi detrarli al 100%.
• Le bollette telefoniche aziendali annuali sono deducibili al 100%.

Che cos’è un 1099?

Un 1099 è un modulo fiscale IRS utilizzato per segnalare eventuali redditi guadagnati attraverso fonti diverse dall’occupazione, quindi appaltatori indipendenti, liberi professionisti e lavoratori autonomi utilizzano il modulo 1099. Puoi trovare ulteriori informazioni sul modulo fiscale 1099 sul sito dell’IRS.

Come piccola impresa, potresti essere in grado di cancellare le tasse statali e locali nell’anno in cui le hai pagate, anche se le tasse sono di un anno precedente. Tuttavia, non puoi detrarre le tasse federali che hai pagato per un anno precedente.