Az irodai játékasztaloktól és a rugalmas munkaidőtől kezdve a szenvedélyes projektek fizetett szabadidejéig a munkaadók folyamatosan táblázat új és izgalmas módszerekkel, hogy a dolgozók boldogok és végső soron hűek legyenek egy vállalathoz. Azonban a munkavállalók kötelező listáinak tetején egy hagyományos juttatás marad – a 401 (k).
A 401 (k): Fontosabb, mint valaha
Előnyök szolgáltatói rájön, ahogy a Willis Tower Watson kockázatkezelési cég egyik nyugdíjas igazgatója fogalmazott: “Egy jó 401 (k) terv azt mutatja, hogy a munkáltatót befektették az alkalmazottaikba.”
A munkaadók szerint nyugdíj-előtakarékossági program , például a 401 (k) értéke növekszik ellátási ajánlatként (részben azért, mert a megfizethető ellátásról szóló törvény leértékelte az egészségbiztosítást). Azonban egy kulcsfontosságú elem, amely meghatározza a 401 (k) értékét az alkalmazottak számára, munkáltatói egyezés, a munkáltató által a számlára befizetett járulékok (és ezek kiegészülhetnek a munkavállaló hozzájárulásaival).
Ha 401 (k) tervvel látja el alkalmazottait, akkor a munkáltatói egyezések teljesen opcionálisak . Bármikor eldöntheti, hogy később hozzáadja-e ezt a funkciót, vagy dönthet úgy, hogy felajánl egy részleges mérkőzést.
Olvassa el tovább, hogy megismerje a munkáltatói mérkőzések alapjait.
Munkáltatói egyeztetés GYIK
Mi a tipikus munkaadói egyezés?
Függetlenül attól, hogy az automatikus beiratkozás a 401 (k) terv része-e vagy sem, a munkaadók által befizetett egyező összeg nagymértékben változik egyik társaságról a másikra. A Fidelity Investments által elemzett 401 (k) tervadatok szerint az alkalmazottak járulékainak átlagos egyezése éves fizetésük 4,7% -a, ami a 2008-as nagy recesszió óta rekord magas. Az átlagos 8,8% -os munkavállalói járulékkal együtt az elmúlt tíz év átlagos 401 (k) járuléka 13,5% -ra emelkedett, ami azt jelzi, hogy mind a munkaadók, mind a munkavállalók hosszú távú megtakarításokra összpontosítanak.
megengedheti magának?
Nyugdíjas terv felajánlása gyufával olcsóbb lehet, mint gondolná: A modern szolgáltatóknál egy egész vállalat 401 (k) értéke kevesebbe kerülhet, mint egyetlen alkalmazott egészségbiztosítása. Azok a vállalatok, amelyek valamilyen szintű egyeztetést kínálnak, valószínűleg kitűnnek a hasonló vállalkozások közül, amelyek nem kínálják ezt az előnyt, lendületet adva a toborzási és megtartási kezdeményezéseknek.
Melyek a legjobb munkáltatói ajánlatok?
Nem minden egyezés jön létre egyenlően – nagyon eltérőek. A Vanguard szerint a tervek 16% -a biztosítja a munkáltatói meccseket, amelyek fizetése legalább 6%. Néhány kiemelkedő példa:
- Boeing: A Boeing újra és újra fel van írva, folyamatosan ismert egy erős 401 (k) ajánlatról, beleértve a munkáltatói mérkőzést is. Az alkalmazottak fizetésük 1 és 30% között járulhatnak hozzá, a vállalat pedig megegyezik a munkavállaló hozzájárulásának első 8% -ának 75% -ával. Ezenkívül a vállalat diszkrecionális hozzájárulása a munkavállaló életkorától függően évente 3 és 5% között van.
- Amgen: 5% -os hozzájárulást fizet előre, függetlenül attól, hogy a munkavállaló hozzájárul-e a tervhez. . Ezenkívül a vállalat az alkalmazottak járulékát fizetésük 5% -áig összeszedi, összesen 10% -os hozzájárulással.
Mikor keletkeznek a munkáltatói hozzájárulások? A társaság nyugdíj-előtakarékossági tervének részeként lehetnek szabályok, amelyek az úgynevezett átengedési ütemtervre vonatkoznak, vagyis szabályok, amelyek meghatározzák, hogy a munkáltató által fizetett hozzájárulások a munkavállaló tulajdonában vannak-e azonnal, vagy csak bizonyos várakozási idő után. Ha van átengedési ütemezés, és ha az alkalmazott távozik, mielőtt a járulékok teljes mértékben megteremtenek, akkor az egyező járulékok egy részét visszafizetik a munkáltatónak. Míg egyes tervek azonnali jogszerzést kínálnak, másoknak meghatározott időtartam (mondjuk egy év) van, mielőtt a munkavállalót megilletik. Ennek ellenére mások fokozatos megközelítést alkalmaznak, és a munkáltatói mérkőzés egyre nagyobb része idővel a munkavállaló tulajdonába kerül (mondjuk a járulék 20% -át minden szolgálati év során).
Mit csinálnak a kis munkáltatók ?
- Néhány nem egyezik. A Vanguard szerint a kisvállalkozások 401 (k) tervének 25% -a nem nyújt munkáltatói hozzájárulást (Vanguard, How America Saves, Small Business Edition, 2018). Az egyeztetés nem kötelező, de sok munkáltató biztosítja ezt az előnyt, mert segít a tehetséges alkalmazottak toborzásában és megtartásában, és megmutatja, hogy befektetnek alkalmazottaik jövőjébe.
- Néhányan azonnal megfelelnek; némelyiknek várnia kell. Azok a kisvállalkozások, amelyek 401 (k) egyezést kínálnak az alkalmazottaknak, a tervek 19% -a azonnali munkáltatói hozzájárulást nyújt; 40% -a egy év szolgálatot igényel, mielőtt a munkáltatónak megfelelő járulékok beindulnának (Vanguard, How America Saves, Small Business Edition, 2018).
- A többség azonnali jogosultságot kínál: a kisebb vállalkozások által kínált tervek 69% -a biztosítja azonnali munkáltatói hozzájárulásokat (Vanguard, How America Saves, Small Business Edition, 2018).
Hogyan számítják ki a munkáltató egyezését?
Elgondolkodott már azon, hogy működik az egyezés? Ez változó. Sokat.
Szó szerint több száz megfelelő képlet létezik; a Vanguard nemrégiben készült tanulmánya azonban feltárja az általánosan használt képlettípusokat. A legelterjedtebb az alkalmazott által befizetett minden dollár 0,50 dollárjának megegyezése, a munkavállalói járulékok meghatározott százalékáig, amelyet részleges egyezésnek is neveznek. Például az ilyen típusú, 6% -os határértékkel rendelkező mérkőzés megfelel a munkaadó 3% -os megfelelő hozzájárulásának, amennyiben a munkavállaló legalább 6% -kal járul hozzá. Ezzel szemben néhány munkáltató dollár-dollár összevetést hajt végre az Ön befizetésein. Ez rajtuk múlik.
| egyezési típus | példa képlet | Az ilyen típust használó tervek százaléka |
|---|---|---|
| Egyszintű képlet | 0,50 USD / dollár a fizetés első 6% -ánál | 71% |
| Többszintű képlet | 1,00 USD / dollár a fizetés első 3% -ánál; 0,50 USD / dollár a fizetés következő 2% -án | 21% |
| Dollárkorlát | Egy- vagy többszintű képlet maximum 2000 USD | 6% |
| Egyéb | Változó képlet, életkor, vezetési idő vagy hasonló járművek alapján | 2% |
Van-e szabály a 401 (k) egyezésre?
Az alkalmazottak adózás előtti hozzájárulást fizethetnek egy 401 (k) tervhez, legfeljebb 2020-ig és 2021-ig a 19 500 dollárig (vagy az 50 évnél idősebbeknél 26 000 dollárig). A munkáltatói járulékok összbevétele meghaladhatja a 19 500 dollárt * – vagyis meghaladják a munkavállalókra alkalmazott éves járulékkorlátot.
A munkáltató általában az, aki szabályokat határoz meg a maximális járulékai körül. Nagyrészt a munkáltató által meghatározott képlet és szabályok vezérlik.
* 19 500 dollár, ha 50 év alattiak; 26 000 dollár az alkalmazottak éves hozzájárulási korlátja, ha az alkalmazott 50 éves vagy idősebb. 57 000 dollár a teljes összeg, ha 50 évesnél fiatalabb vagy. Ha 50 éves vagy annál idősebb, a 6500 dolláros felzárkózási hozzájárulást hozzá lehet adni.
Mi a Safe Harbor meccs?
A Safe Harbor 401 (k) terv egy munkáltató által támogatott nyugdíjazási terv, amelynek célja az IRS által megkövetelt megkülönböztetésmentességi teszt automatikus teljesítése. A Safe Harbor-tervekről itt olvashat bővebben. Az ilyen típusú 401 (k) típusú tervben a munkáltatónak meg kell adnia egy mérkőzést, más néven Safe Harbor mérkőzést, amely lehet:
- Safe Harbor megfelelő hozzájárulás – Ez a típusú mérkőzés azon alapul, hogy egy alkalmazott mennyit választ halasztani és betenni a 401 (k). Két részlehetőség van:
- Alapvető egyezés: A munkáltatói hozzájárulások 100% -os egyezést jelentenek a kártérítés első 3% -án, plusz 50% -ot 3–5% közötti halasztások esetén (összesen 4%).
- Továbbfejlesztett egyezés: A munkáltatói hozzájárulásnak legalább akkorának kell lennie, mint az alapegyezés a mérkőzés képletének minden szintjén. A szokásos képlet 100% egyezés a kompenzáció első 4% -ával.
- Safe Harbor nem szelektív hozzájárulás – Függetlenül attól, hogy az alkalmazott hozzájárul-e valamivel a 401-hez (vagy sem). k), a munkáltató megegyezik az adott munkavállaló éves ellentételezésének 3% -ával (vagy többel).
Össze tud-e egyezni a Roth 401 (k) -en belül?
A Roth 401 k) egy munkáltató által támogatott nyugdíjazási terv, amelyben a járulékokat előzetesen adózzák, nem pedig a visszavonás idején, mint a hagyományos 401 (k) pontban. Nem minden munkaadó kínál Roth opciót. Azok számára, akik egyeznek egy hagyományos 401 (k) -en belül, valószínűleg ugyanazt az egyező képletet kínálják az általuk kínált Roth 401 (k) -en belül – bár függetlenül attól, hogy hagyományos vagy Roth 401 (k) -t használ-e, vagy mindkettő – a munkáltatói járulékok egy hagyományos 401 (k) számlára kerülnek. További információ a Roth 401 (k) -ről itt található. szövetségi adóbevallások minden évben. (Emellett az induló tervek 500 dolláros adójóváírást kaphatnak a vállalkozás számára, amely a 401 (k) pont első három évére korlátozódik, és nem haladhatja meg az adott év teljes tervköltségét. Ezek az adókedvezmények ellensúlyozhatják a 401 (k) terv felajánlásának költségei és a munkáltató által befizetett járulékok.)
A felvétel és a megtartás növelése mellett a megfizethető 401 (k) ajánlata egyezéssel a KKV-knak más üzleti tevékenységet nyújthat. előnyei is. Tudjon meg többet arról, miért ajánlják a kisvállalkozások 401 (k) értéket az alkalmazottaiknak.
Kulcsszavak
- A nyugdíjazási tervekhez hasonlóan a munkáltatói egyezések sem univerzálisak, és nagyon változhatnak vállalatok között.Forduljon a tervadminisztrátorhoz, amikor meghatározza, mit kínál, beleértve a konkrét együttható-képletet és az átengedési ütemtervet.
- Amikor rendelkezésre áll egy munkáltatói mérkőzés, az alkalmazottak nagyobb valószínűséggel tesznek járulékot, amint erre jogosultak, így hosszabb időt hoznak létre. időkeret a megtakarítások felhalmozásához.
- Összességében elmondható, hogy a 401 (k) meccs, annak ellenére, hogy a munkáltatónak költsége van, idővel megtérülhet mind a tehetségek vonzására és megtartására törekvő vállalatok, mind az alkalmazottak számára.
