Las 25 deducciones fiscales principales para una pequeña empresa en el año fiscal 2019-2020 detalladas en la guía a continuación pueden ayudar a los propietarios de empresas a reducir sus facturas de impuestos sobre la renta al reclamar todos los deducciones relevantes para su trabajo. Estas amortizaciones de impuestos superiores ayudarán a acelerar el proceso de presentación de impuestos sobre la renta y reducirán la cantidad que debe al gobierno en impuestos.

Aquí encontrará todo lo que necesita saber sobre cómo maximizar las deducciones fiscales para su pequeña empresa:

Las 25 principales deducciones fiscales para pequeñas empresas

¿Cómo funcionan las deducciones fiscales comerciales?

¿Qué se puede cancelar como gastos comerciales?

¿Qué es una deducción fiscal del 100 por ciento?

¿Qué es un 1099?

¿Puede cancelar los impuestos de años anteriores?

Las 25 principales deducciones fiscales para pequeñas empresas

Las pequeñas empresas pueden cancelar una serie de gastos como deducciones de impuestos para ayudar a reducir la cantidad que deben en su impuesto sobre la renta. Las principales deducciones de impuestos para pequeñas empresas incluyen:

Comidas comerciales

Como pequeña empresa, puede deducir el 50 por ciento de las compras de alimentos y bebidas que califican. Para calificar, la comida debe estar relacionada con su negocio y debe conservar la siguiente documentación relacionada con la comida:

• Fecha y lugar de la comida
• Relación comercial de la persona o personas con las que cenó
• El costo total de la comida

La forma más fácil de realizar un seguimiento de los gastos de comidas de negocios es guardar su recibo y anotar notas en la parte de atrás sobre los detalles de la comida.

Todos los gastos relacionados con viajes de negocios se pueden amortizar en el momento de impuestos, incluidos pasajes aéreos, hoteles, alquiler de autos, propinas, limpieza en seco, comidas y más. Puede consultar el sitio web del IRS para obtener una lista completa de los gastos deducibles de viajes de negocios. Para calificar como viaje relacionado con el trabajo, su viaje debe cumplir con las siguientes condiciones:

• El viaje debe ser necesario para su negocio.
• El viaje debe alejarlo de su domicilio fiscal, es decir, la ciudad o área en la que su empresa realiza sus actividades.
• Debe viajar fuera de su domicilio fiscal por más tiempo que un día laboral normal y debe exigirle que duerma o descanse en la ruta. .

Si utiliza su automóvil estrictamente para fines laborales, puede cancelar todos los costos asociados con su operación y mantenimiento. Si el uso de su automóvil se mezcla entre motivos comerciales y personales, solo puede deducir los costos relacionados con el uso comercial del vehículo. Puede reclamar el millaje que utiliza para conducir de negocios, ya sea deduciendo las millas reales recorridas por motivos de negocios o utilizando la deducción estándar de millaje de $ 0.545 por milla conducida.

Seguro comercial

Puede deducir el costo de su seguro comercial en su declaración de impuestos. Si tiene una oficina en casa o usa una parte de su casa para administrar su negocio, puede deducir los costos del seguro de inquilino como parte de las amortizaciones de la oficina en casa.

Gastos de oficina en casa

Bajo las nuevas pautas simplificadas del IRS para los gastos de oficina en el hogar, las pequeñas empresas que trabajan desde el hogar y los autónomos pueden deducir cinco dólares por pie cuadrado de su hogar que se utiliza para fines comerciales, hasta un máximo de 300 pies cuadrados. Para calificar como una deducción de impuestos, su área de trabajo debe usarse exclusivamente para negocios (es decir, no puede cancelar los pies cuadrados de su comedor si trabaja en la mesa durante el día) y debe usar el oficina en casa regularmente como su lugar principal para realizar negocios.

Suministros de oficina

Puede cancelar suministros de oficina, incluidos impresoras, papel, bolígrafos, computadoras y software relacionado con el trabajo, siempre que los usa para fines comerciales dentro del año en que fueron adquiridos. También puede deducir los gastos de envío y envío relacionados con el trabajo. Asegúrese de presentar todos los recibos de las compras de suministros de oficina, para la documentación.

Gastos de teléfono e Internet

Si el uso del teléfono e Internet es vital para el funcionamiento de su negocio, puede deducir estos gastos . Sin embargo, si usa el teléfono e Internet por una combinación de motivos laborales y personales, solo puede cancelar el porcentaje de su costo que se destina a su uso comercial. Por ejemplo, si aproximadamente la mitad de su uso de Internet está relacionado con la empresa, puede cancelar el 50% de sus gastos de Internet durante el año.

Intereses comerciales y comisiones bancarias

Si pide prestado dinero para financiar sus actividades comerciales, el banco le cobrará intereses sobre el préstamo. Cuando llegue la temporada de impuestos, puede deducir los intereses cobrados tanto en préstamos comerciales como en tarjetas de crédito comerciales. También puede cancelar cualquier tarifa y cargo adicional en su cuenta bancaria comercial y tarjeta de crédito, como las tarifas de servicio mensuales y las tarifas anuales de la tarjeta de crédito.

Depreciación

Cuando deduce la depreciación , está amortizando el costo de un artículo costoso como un automóvil o maquinaria durante la vida útil de ese artículo, en lugar de deducirlo todo de una vez para un solo año fiscal.Las empresas suelen deducir la depreciación de las inversiones comerciales a largo plazo que son más costosas, por lo que se les reembolsa el gasto durante toda la vida útil del artículo. A continuación se explica cómo calcular la depreciación:

Depreciación = costo total del activo / vida útil del activo

10 tarifas de servicio profesional

Los honorarios por servicios profesionales que sean necesarios para el funcionamiento de su empresa, como los servicios legales, contables y de teneduría de libros, son deducibles a efectos fiscales. Si usa software de contabilidad o teneduría de libros para su negocio, eso también calificaría como una deducción de impuestos. Si tiene problemas para determinar si un gasto de servicio profesional en particular es para uso personal o laboral, estas pautas para los honorarios legales y profesionales del IRS pueden ayudarlo a juzgar la naturaleza del gasto.

Salarios y beneficios

Si es propietario de una pequeña empresa con empleados, puede cancelar sus salarios, beneficios e incluso el pago de vacaciones en sus declaraciones de impuestos. Existen algunos requisitos para cancelar los gastos de salario y beneficios:

• El empleado no es un propietario único, socio o miembro de LLC en el negocio
• El salario es razonable y necesarios
• Se proporcionaron los servicios delegados al empleado

Contribuciones caritativas

Puede deducir las donaciones caritativas que realice a organizaciones calificadas. Si su empresa está configurada como un propietario único, LLC o sociedad, puede reclamar estos gastos en sus formularios de impuestos personales. Si su empresa es una corporación, reclame las donaciones caritativas en su declaración de impuestos corporativos.

Educación

Cualquier gasto educativo en el que incurra para aportar valor a su negocio es totalmente deducible a efectos fiscales. Los requisitos para los gastos relacionados con la educación son que el curso o taller debe mejorar sus habilidades o ayudar a mantener su experiencia profesional. Los gastos educativos que califican para las deducciones incluyen:

• Cursos y clases relacionados con su campo de trabajo
• Seminarios y seminarios web
• Suscripciones a publicaciones comerciales
• Libros relacionados con su industria

Cuidado de niños y dependientes

Los costos en los que incurra por el cuidado de niños o dependientes adultos son deducibles de impuestos. Si sus propios hijos tienen doce años o menos, puede cancelar los costos asociados con su cuidado. Los adultos dependientes también califican para las deducciones, incluidos los cónyuges y algunos otros adultos relacionados que no pueden cuidar de sí mismos debido a una discapacidad física o mental.

Gastos de eficiencia energética

Actualizaciones que realice a su hogar para asegurarse de que sea más eficiente energéticamente puede calificar para créditos fiscales. Puede reclamar el 30 por ciento del costo de equipos de energía alternativa para su hogar, incluidos paneles solares, calentadores de agua solares y turbinas eólicas. El sitio del IRS ofrece más detalles sobre los créditos fiscales para energía en el hogar.

Inversiones

Si pide dinero prestado para realizar inversiones, puede cancelar los intereses pagados por el préstamo. Puede deducir los intereses hasta el punto en que coincida con lo que ganó en ingresos de inversiones.

Exclusión de ingresos devengados en el extranjero

Los ciudadanos estadounidenses con negocios en el extranjero pueden, bajo ciertas circunstancias, dejar los ingresos extranjeros que han obtenido de su declaración de impuestos. Para calificar para la exclusión, su domicilio fiscal debe tener su sede en el extranjero. Este artículo puede ayudarlo a comprender mejor los requisitos para la exclusión de ingresos del trabajo en el extranjero.

Gastos médicos

Puede reclamar tanto las primas del seguro como los gastos de atención médica, incluidos los honorarios del médico, los medicamentos recetados y cuidados en el hogar. Si trabaja por cuenta propia y paga su propio seguro médico, puede deducir sus primas de seguro médico y de atención dental.

Impuestos inmobiliarios

Impuestos inmobiliarios pagados en el estado y los niveles locales se pueden deducir de sus impuestos sobre la renta. Los impuestos a la propiedad están incluidos en estas deducciones y puede reclamar hasta un total de $ 10,000.

Intereses hipotecarios

Puede deducir los pagos de intereses realizados para préstamos hipotecarios para comprar, construir o mejorar su hogar si usa su hogar para fines comerciales. Si obtiene préstamos con cargo al valor líquido de su vivienda, también puede deducir los intereses de esos préstamos.

Gastos de mudanza

Si se muda y la razón principal para hacerlo está relacionada con el trabajo, es posible que pueda deducir completamente los costos asociados con la mudanza. Para calificar, su movimiento debe pasar la prueba de distancia. Para aprobar la prueba de distancia, su nuevo lugar de trabajo debe estar al menos 50 millas más lejos de su antiguo hogar que el lugar de trabajo anterior.

Contribuciones para la jubilación

Si usted contribuir a una Cuenta de Jubilación Individual, hacerlo ayuda a reducir su ingreso imponible del año. Sus contribuciones totales de IRA no pueden exceder el ingreso total que ganó ese año o no pueden exceder la contribución máxima anual, la que sea menor.

Publicidad y promoción

Puede deducir totalmente los gastos relacionados con la promoción de su negocio, incluida la publicidad digital e impresa, el diseño y mantenimiento de sitios web y el costo de impresión de tarjetas de presentación.

Entretenimiento para clientes y empleados

Si saca clientes comerciales, puede deducir el gasto siempre que hable de negocios durante la reunión y el entretenimiento tenga lugar en un entorno comercial con fines comerciales. Puede deducir el 50 por ciento del costo de estos gastos de entretenimiento. También puede deducir hasta el 100 por ciento del costo de los eventos sociales celebrados para sus empleados.

Gastos de inicio

Si lanzó una nueva empresa comercial en el último año fiscal, puede deducir hasta $ 5,000 en gastos iniciales en los que incurrió antes del lanzamiento de su negocio. Eso puede incluir costos asociados con la comercialización de su nuevo negocio, costos de viaje y capacitación.

¿Cómo funcionan las deducciones de impuestos comerciales?

Las deducciones de impuestos comerciales funcionan al reducir su ingreso imponible, lo que reduce el cantidad de impuestos que debe al gobierno como parte de su declaración de impuestos. Para saber cómo reclamar la mayor cantidad posible de deducciones, es una buena idea consultar a un profesional, como un CPA. Es el trabajo de un contador saber qué deducciones de impuestos están disponibles y cómo se pueden aplicar a su pequeña empresa.

¿Qué se puede cancelar como gastos comerciales?

Pequeñas empresas, autónomos y los empresarios pueden cancelar una variedad de gastos comerciales al presentar su impuesto sobre la renta, que incluyen:

• Gastos y kilometraje del automóvil
• Gastos de oficina, incluido el alquiler, los servicios públicos, etc.
• Suministros de oficina, incluidas computadoras, software, etc.
• Primas de seguro médico
• Facturas telefónicas comerciales
• Cursos de educación continua
• Estacionamiento para viajes de negocios
• Gastos de viaje relacionados con el negocio, incluidos vuelos, alquiler de autos, hoteles, etc.
• Franqueo

¿Qué es una deducción fiscal del 100 por ciento?

Una deducción fiscal del 100 por ciento es un gasto comercial del cual puede reclamar el 100 por ciento de sus impuestos sobre la renta. Para las pequeñas empresas, algunos de los gastos que son 100% deducibles incluyen lo siguiente:

• Los muebles comprados en su totalidad para uso de oficina son 100% deducibles en el año de compra.
• Los equipos de oficina, como computadoras, impresoras y escáneres tienen un deducible del 100 por ciento.
• Los viajes de negocios y sus costos asociados, como el alquiler de automóviles, hoteles, etc. son deducibles al 100 por ciento.
• Regalos para clientes y empleados son deducibles al 100 por ciento, hasta $ 25 por persona por año.
• Si trabaja por cuenta propia y paga sus propias primas de salud, puede deducirlas al 100 por ciento.
• Sus facturas telefónicas comerciales anuales son 100% deducibles.

¿Qué es un 1099?

Un 1099 es un formulario de impuestos del IRS que se usa para informar cualquier ingreso obtenido a través de fuentes distintas al empleo, por lo que contratistas independientes, autónomos y trabajadores autónomos utilizan el formulario 1099. Puede obtener más información sobre el formulario de impuestos 1099 en el sitio del IRS.

Como pequeña empresa, es posible que pueda cancelar los impuestos estatales y locales en el año en que los pagó, incluso si los impuestos son de un año anterior. Sin embargo, no puede deducir ningún impuesto federal que pagó el año anterior.