En skattebetalers arkiveringsstatus afhænger af individuelle omstændigheder. Er fileren gift? Har han eller hun afhængige? At identificere din korrekte arkiveringsstatus er kritisk, fordi det bestemmer de skattesatser, du betaler, og det standardfradrag, der gælder for din indkomst. Det kan have en væsentlig indflydelse på, hvor meget du skylder Internal Revenue Service (IRS) ved årets afslutning – eller hvor meget refusion IRS skylder dig.

IRS tilbyder fem status, du kan vælge fra, men du kan kun bruge en af dem, når du udfylder din selvangivelse:

• Single
• Gift arkivering sammen
• Gift indlevering særskilt
• Husholdningschef
• Kvalificerende enke (er)

Hvorfor din Status for skatteopgivelse

Dit standardfradrag for skatteåret 2020 er $ 12.400, hvis du “er single, og du ikke kvalificerer dig til den fordelagtige husstandsstatus. Dette fradrag stiger til 12.550 $ for skatten i 2021 år.

Standardfradraget stiger til $ 18.650 i 2020, hvis du kvalificerer dig som husstandschef, og det går op til $ 18.800 i 2021. Det er en betydelig $ 6, 25 0 mere kan du barbere din skattepligtige indkomst i 2020, end hvis du skal bruge den enkelte status.

Standardfradragene for 2020 for det afkast, du sender ind i 2021 opdele sådan:

• Single $ 12.400
• Gift Arching Joint $ 24.800
• Gift Arkivering Separat $ 12.400
• Husholdningschef $ 18.650
• Kvalificerende enke (er) $ 24.800

Hvad angår skattesatser, lad os bruge 22% -konsollen som et eksempel:

• Enkeltpersoner betaler denne sats på den del af deres indkomst, der overstiger 40,125 $ i 2020, op til 85,525 $.
• Disse tal fordobles for gifte skatteydere, der indgiver fælles: $ 80.250 op til $ 171.050 pr. Skatteår 2020.
• 22% -gruppen begynder med en indkomst på $ 53.701 for husholdningscheferne, op til en indkomst på $ 85.500, igen en væsentlig forskel.

Så ja, din arkiveringsstatus har en betydelig indvirkning på din skattepligt. Afhængigt af hvilken status du kvalificerer dig til, kan du tjene mere, før du betaler en højere procentdel i skat på din øverste dollar, og du kan barber mere af din samlede bruttoindkomst, så du kun beskattes af den resterende saldo.

Bestemmelse af ægteskabelig status

Den centrale dag til bestemmelse af din arkiveringsstatus er 31. december. Alle status afhænger af, om du betragtes som gift eller enlig som tha t bestemt dato. Du betragtes som gift i skattemæssigt øjemed, hvis du er lovligt gift den sidste dag i året, og du bor sammen med din ægtefælle. Men du betragtes også som gift, hvis du “er adskilt fra din ægtefælle i henhold til en aftale snarere end en retskendelse.

Den gifte arkivering er fælles status

Du kan vælge at indgive en selvangivelse sammen med din ægtefælle hvis du er gift. Et fælles afkast kombinerer dine indkomster og fradrag. Både du og din ægtefælle skal være enige om at indgive en fælles tilbagevenden, og du skal begge underskrive den.

Status for den gifte ansøgning i fællesskab (MFJ) giver flere flere skattefordele end at indgive separat gift vender tilbage. Men det betyder også, at du og din ægtefælle er “solidarisk ansvarlige” for fællesafkastet: I er hver især ansvarlige for nøjagtigheden af returneringen og for betaling af enhver skyldig skat.

Med andre ord kan IRS opkræve det fulde beløb fra dig personligt, hvis det viser sig, at du og din ægtefælle skylder $ 15.000 i skat på dine samlede indkomster, selvom du kun tjente 10% af de penge, der producerede disse skatter.

Gift arkivering separat

Du og din ægtefælle kan også indgive separate selvangivelser, hvis du er gift, men gift arkivering separat (MFS) skatteydere får den mindst fordelagtige skattebehandling i henhold til IRS-reglerne.

Ægtefæller, der vælger at indgive særskilt, får ikke flere skattefordele og -kreditter, inklusive skattefradrag for lønnet indkomst eller American Opportunity-uddannelseskredit. Skatkredit for børn og kredit for børn og plejepleje påvirkes også negativt.

MF S-status giver ikke desto mindre en måde at etablere en separat skatteforpligtelse fra din ægtefælle.Et ægtepar vil muligvis indgive separat, fordi:

• Den ene ægtefælle ønsker at indgive skat, men den anden ønsker ikke at indgive.
• En ægtefælle har mistanke om, at fællesafkastet muligvis ikke er korrekt.
• En ægtefælle ønsker ikke at blive holdt ansvarlig for betaling af den fulde skat, der vises på fællesafkastet.
• Den ene ægtefælle skylder skat, mens den anden får refusion.
• Ægtefæller er adskilt, men er endnu ikke skilt, og de vil holde deres økonomi så adskilt som muligt.

Du skal stadig samarbejde og dele skatteoplysninger med din ægtefælle, hvis du arkiverer separat, og du bliver nødt til at koordinere, hvem der får krav på dine børn som afhængige, hvis du har nogen. Ægtefæller, der arkiverer hver for sig, skal begge tage standardfradraget, eller de skal begge specificere deres fradrag – deres afkast skal “matche” i denne henseende.

Arkivering sammen kan i mange tilfælde resultere i lavere føderal skat, men arkivering separat skaber separate skatteforpligtelser for hver ægtefælle, hvilket kan være nyttigt til minimering af skatterisici.

Den enkelte arkiveringsstatus

Den enkelte status bruges af personer, der er ugift på årets sidste dag. Du har enten aldrig været gift, eller du er skilt, din ægtefælle er død i mere end to år, og du giftede dig ikke igen, eller du er adskilt ved retskendelse. Du har ikke nogen pårørende eller på i det mindste har du ikke nogen, der kan kvalificere dig til de mere gavnlige husstandshus eller de kvalificerende enke (er) -status.

Hoved- husstands arkiveringsstatus

Du er muligvis berettiget til ansøgningsstatus (HOH), hvis du “er ugift eller betragtes som ugift på den sidste dag i skatteåret, og hvis du” har har taget sig af en afhængig som dit barn, der bor hos dig i mere end seks måneder.

Gift kan betragtes som “ugift” med henblik på at kvalificere sig til leder af husstandsstatus, selvom de endnu ikke er lovligt skilt eller lovligt adskilt un under nogle omstændigheder. Du kan kvalificere dig, hvis du og din ægtefælle aldrig har boet sammen i de sidste seks måneder af skatteåret – ikke engang en dag efter 30. juni – forudsat at du opfylder de andre krav.

Enlige skatteydere, der kan kræve en afhængig, skal betale mere end halvdelen af omkostningerne ved at opretholde deres ophold i skatteåret for at kvalificere sig som husstandsleder, men IRS tilbyder en vis fleksibilitet her Hvis din afhængige er en nært beslægtet slægtning, såsom en forælder, behøver de ikke at bo hos dig, selvom du skal betale mere end halvdelen af udgifterne til vedligeholdelse af deres husstand og være i stand til at gøre krav på dem som en forsørger. Andre ikke-underordnede afhængige skal bo hos dig hele året.

Kvalificerende enke (r) med afhængig børneoplysningsstatus

Du kan stadig arkivere sammen eller separat som gift skatteyder for det skatteår, hvor din ægtefælle døde, selvom du ikke har en afhængig. Du kan derefter arkivere under den kvalificerede enke (er) -status, hvis du stadig er ugift og har et forsørget barn efter det indledende dødsår.

Denne status giver dig mulighed for fortsat at drage fordel af det samme standardfradrag og de samme skattesatser som for ægtepar, der indgiver fælles. Du kan gøre krav på kvalificerende enke (er) arkiveringsstatus i i alt to år. Din status skifter til enlig eller husstand, hvis du stadig er ugift efter disse to år, og du mister berettigelsen til denne status, hvis du gifter dig igen, før der er gået to år.

Du skal have mindst et barn som afhængig for at kvalificere dig til denne arkiveringsstatus.

Bundlinjen

IRS er klar til hjælp, hvis du stadig ikke er sikker på din korrekte arkiveringsstatus. Det tilbyder et interaktivt værktøj på sit websted, der fortæller dig, hvordan du skal arkivere. Du har brug for nogle oplysninger lige ved hånden, såsom hvor meget du har betalt for at holde op dit hjem for året, og værktøjet gælder kun for amerikanske borgere og udlændinge med bopæl. Det tager cirka fem minutter at gennemføre.