Doplněk anuity federálního zaměstnaneckého penzijního systému je poměrně jednoduchý koncept: Jedná se o speciální platbu pro zaměstnance FERS, kteří odcházejí do důchodu před 62 lety. Dodatek je navržen tak, aby fungoval jako peněžní most mezi odchodem do důchodu podle FERS a dobou, kdy důchodce splňuje podmínky pro odchod do důchodu v sociálním zabezpečení. Vyplácí se navíc k měsíčnímu důchodu FERS, ale na rozdíl od důchodu nejde o doživotní.

Od té doby, co byl dodatek FERS vytvořen v 80. letech 20. století, přitahuje svůj podíl kontroverzí. Ve skutečnosti to bylo mnohokrát na špici v Kongresu a v Bílém domě, naposledy v návrhu fiskálního rozpočtu Trumpovy vlády na rok 2021. (Toto doporučení je daleko od toho, aby se stalo zákonem, pokud se vůbec stane.)

Sloupek z tohoto týdne je navržen tak, aby objasnil některé nejasnosti a poskytl komplexní přehled o této cenné a někdy nepochopené výhodě.

Co to je

FERS byl navržen tak, aby poskytoval výhody prostřednictvím sociálního zabezpečení, vládního důchodu s definovanými dávkami a spořicího plánu Thrift (plán spoření sponzorovaný zaměstnavatelem, jako je 401 (k) plán). FERS byl také navržen tak, aby umožnil federálním zaměstnancům odejít do důchodu v raném věku, jako starší systém pro odchod do důchodu ve veřejné službě, který umožňoval pravidelný odchod do důchodu již ve věku 55 let. FERS postupně zvyšoval minimální věk odchodu do důchodu na 57 let.

Příplatek FERS představuje to, co by zaměstnanec dostal za civilní službu FERS ze sociálního zabezpečení, a počítá se, jako kdyby měl zaměstnanec nárok na dávky sociálního zabezpečení v den, kdy odešel do důchodu. Na příplatek se vztahuje limit výdělků, který může způsobit jeho snížení nebo odstranění.

Kdo ho získá

Příplatek je k dispozici okamžitě po odchodu do důchodu zaměstnancům FERS, kteří odcházejí do důchodu bez zdravotního postižení, okamžitý, neredukovaný odchod do důchodu před 62. rokem. Okamžitá anuita se vyplácí zaměstnancům, kteří odcházejí do důchodu v minimálním důchodovém věku FERS nebo později a kteří mají 30 nebo více let věrohodné civilní služby, nebo ve věku 60 let alespoň 20 let služby. Zaměstnanci, kteří odcházejí do důchodu ve věku 62 let nebo později a mají alespoň pět let služby, nárok na příplatek mít nebudou, protože odcházejí do důchodu, když mají nárok na důchod sociálního zabezpečení.

To zahrnuje ty, kteří odcházejí do důchodu na základě zvláštních ustanovení o odchodu do důchodu, jako jsou policisté, hasiči a řídící letového provozu, kteří obvykle mají nárok na odchod do důchodu před FERS MRA a podléhají povinnému odchodu do důchodu před věkem 62 let. může také obdržet příplatek, pokud jste nedobrovolně odešli do důchodu před dosažením MRA nebo dobrovolně z důvodu zásadní reorganizace, snížení platnosti nebo předčasného odchodu do důchodu v případě členů Kongresu. Ale v těchto třech případech nebudete mít nárok na anuitní příplatek, dokud nedosáhnete svého MRA.

Ti, kteří přešli z CSRS na FERS, mohou dostávat příplatek na základě své civilní služby podléhající FERS, pokud by byli pod FERS alespoň po celý kalendářní rok.

Kdo to nezíská

Zaměstnanci, kteří již mají 62 let nebo více, zjevně nemají nárok na dodatek FERS. Nezpůsobilí jsou také zaměstnanci, kteří odcházejí do důchodu na základě okamžitých nebo odložených ustanovení o odchodu do důchodu MRA + 10. Zaměstnanci, kteří rezignují dříve, než mají nárok na okamžitý odchod do důchodu, nedostanou příplatek, a to ani v případě, že si nárokují odložený odchod do důchodu před dosažením věku 62 let.

Zde je několik příkladů způsobilosti pro doplněk FERS:

• John odchází do důchodu v 56 letech (jeho MRA) s 37 lety služby. Dodatek dostane okamžitě po odchodu do důchodu.
• Jackie je agentkou pohraniční hlídky a bude mít nárok na odchod do důchodu podle ustanovení donucovacích orgánů FERS ve věku 48 let s 25 lety služby donucovacích orgánů. Dostane příplatek ihned po odchodu do důchodu.
• Louis vstoupil do federální služby ve věku 38 let a rezignuje ve věku 58 let s 20 lety federální služby. Ačkoli má nárok na snížený okamžitý odchod do důchodu podle ustanovení MRA + 10, odloží svou žádost o odchod do důchodu na 60 let, aby se vyhnul 20% trestu na jeho důchodové dávce. Bez ohledu na to, kdy Louis požádá o odchod do důchodu, nebude mít nárok na doplněk FERS. Pokud se však Louis rozhodne pokračovat v práci do 60 let – kdy by měl nárok na okamžitý, neredukovaný důchod -, měl by nárok na doplatek od 60 do 62 let.
• Helen odejde do důchodu ve věku 50 let s okamžitým odchodem do důchodu v rámci možnosti předčasného odchodu v její agentuře. Nebude mít nárok na doplněk FERS, dokud nedosáhne svého MRA.

Jak to získat

Je to snadné, protože odpověď je, že nemáte dělat cokoli. Pokud má důchodce nárok na doplatek, bude automaticky zahrnut do jejich základní důchodové dávky FERS, jakmile bude dokončen jejich nárok na odchod do důchodu.

Neexistuje žádná konkrétní aplikace pro příjem dodatku FERS. Ve skutečnosti není žádná zmínka o dodatku k žádosti FERS o okamžitý odchod do důchodu. Rovněž není uveden dodatek uvedený v instruktážním letáku poskytnutém zaměstnancům při odchodu do důchodu, Žádost o okamžitý odchod do důchodu v rámci FERS.

O dodatku si můžete přečíst v brožuře s názvem Informace pro FERS Annuitants. Software vaší kalkulačky pro odchod do důchodu vaší agentury může spočítat přibližnou hodnotu dodatku ve vaší zprávě o odhadu odchodu do důchodu FERS.

Příští týden se podíváme na to, jak se doplněk počítá a jak se může časem změnit. .