401 (k) kontra pensionsplan: En översikt
En 401 (k) plan och pension är båda arbetsgivarstödda pensionsplaner. Den största skillnaden mellan de två är att en 401 (k) är en avgiftsbestämd plan och en pension är en förmånsbestämd plan.
En avgiftsbestämd plan tillåter anställda och arbetsgivare (om de väljer) att bidra och investera pengar för att spara för pension, medan en förmånsbestämd plan ger ett specificerat betalningsbelopp vid pension. Dessa avgörande skillnader avgör om arbetsgivaren eller den anställde bär investeringsriskerna. Pensioner har blivit mindre vanliga och 401 (k) har varit tvungna att ta sig tillbaka, trots att de utformats som ett komplement till traditionella pensioner snarare än som ersättning.
Viktiga avhämtningar
- A 401 (k) är en pensionsplan som anställda kan bidra till och arbetsgivare kan också ge matchande bidrag.
- With en pensionsplan, arbetsgivare finansierar och garanterar en specifik pensionsförmån för varje anställd och tar risken för att göra det.
- En gång vanligt är pensionerna i den privata sektorn sällsynta och har ersatts med 401 (k) s.
- Förskjutningen till 401 (k) s har lagt bördan för att spara och investera för pension – och risken som är involverad – på anställda.
401 (k) Planer
En 401 (k) plan finansieras huvudsakligen genom anställdsbidrag via avdrag för lönecheck före skatt. Insatta pengar kan placeras i olika investeringar, vanligtvis fonder, beroende på de alternativ som görs tillgängliga genom planen.
Varje investeringstillväxt i en 401 (k) sker skatt -fritt, och det finns inget tak för tillväxten av ett enskilt konto. Men till skillnad från pensioner, placerar 401 (k) s investeringen och livslängdsrisken på enskilda anställda, vilket kräver att de väljer sina egna investeringar utan garanterade minsta eller maximala förmåner. Anställda tar risken att de inte investerar bra och överlever sina besparingar.
Många arbetsgivare erbjuder matchande avgifter med sina 401 (k) planer, vilket innebär att de bidrar med ytterligare pengar till ett anställdskonto (upp till en viss nivå) när medarbetaren gör sina egna bidrag.
Det finns en gräns för hur mycket du kan bidra till en 401 (k) varje år. 2020 och 2021 är det mest en anställd kan bidra med 19 500 dollar, eller 26 000 dollar om de är 50 år eller äldre.
Pensionsplaner
Anställda har inte kontroll över investeringsbeslut med en pensionsplan och de tar inte investeringsrisken. Istället görs bidrag – antingen av arbetsgivaren eller den anställde, ofta båda – till en investeringsportfölj som förvaltas av en investeringsprofessional. Sponsorn lovar i sin tur att ge pensionärer anställda en viss månadsinkomst för livet, baserat på det belopp som bidragit och ofta på antalet år som arbetat för företaget.
Den garanterade inkomsten kommer med en försiktighet: Om företagets portfölj utvecklas dåligt förklarar företaget konkurs – eller om det står inför andra problem – kan fördelarna minskas. Nästan alla privata pensioner är försäkrade av Pension Benefit Guaranty Corporation, men med arbetsgivare som betalar regelbundna premier, så anställdas pensioner skyddas ofta. Pensionsplaner ger enskilda anställda betydligt mindre marknadsrisk än 401 (k) planer.
Även om de är sällsynta i den privata sektorn. , pensionsplaner är fortfarande något vanliga i den offentliga sektorn – särskilt statliga jobb.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
A 401 (k) kallas också en ”avgiftsbestämd plan”, som kräver att du, pensionären, ska bidra med dina besparingar och fatta investeringsbeslut för pengarna i planen.
Du har alltså kontroll över hur mycket du lägger i planen men inte hur mycket du kan få ut av det när du går i pension, vilket beror på marknadsvärdet för de investerade tillgångarna vid den tiden.
Å andra sidan är en pensionsplan allmänt känd som en ”definierad- förmånsplan ”, varvid pensionsplanens sponsor, eller din arbetsgivare, övervakar investeringsförvaltningen och garanterar en viss inkomst när du går i pension.
Som ett resultat av detta enorma ansvar har många arbetsgivare valt att avbryta förmånsbestämda pensionsplaner och ersätta dem med 401 (k) planer.
Slutsatsen
Din arbetsgivare är mycket mer benägna att erbjuda 401 (k) än pension i sitt förmånspaket. Om du arbetar för ett företag som fortfarande erbjuder en pensionsplan har du fördelen av en garanti för en viss mängd månadsinkomst i pensions- och investerings- och livslängdsrisk som placeras på planleverantören.Om du jobbar för ett företag som erbjuder en 401 (k) måste du ta ansvaret för att bidra och välja investeringar på egen hand.
