401 (k) kontra nyugdíjterv: áttekintés
A 401 (k) program és a nyugdíj egyaránt a munkáltató által támogatott nyugdíjprogramok. A legnagyobb különbség a kettő között az, hogy a 401 (k) egy meghatározott járulékalapú program, a nyugdíj pedig egy meghatározott juttatási program.
A meghatározott járulékkal rendelkező rendszer lehetővé teszi az alkalmazottak számára és a munkaadók (ha úgy döntenek) járulnak hozzá és befektetnek alapokat a nyugdíjas megtakarításhoz, míg a meghatározott juttatási program meghatározott kifizetési összeget biztosít a nyugdíjasok számára. Ezek a döntő különbségek meghatározzák, hogy a munkaadó vagy a munkavállaló viseli-e a befektetési kockázatokat. A nyugdíjak egyre ritkábban fordulnak elő, és 401 (k) -nek meg kellett szednie a lazaságot, annak ellenére, hogy a hagyományos nyugdíjak kiegészítéseként, nem pedig pótlékként lettek kialakítva.
Kulcsfontosságú elvételek
- A 401 (k) olyan nyugdíjazási terv, amelybe a munkavállalók hozzájárulhatnak, és a munkáltatók is tehetnek ehhez hasonló járulékokat.
- nyugdíjterv, a munkáltatók finanszírozzák és garantálják az egyes munkavállalók számára a külön nyugdíj-ellátást, és vállalják ennek kockázatát.
- Miután a magánszektorban gyakori, a nyugdíjak ritkák, és helyébe 401 (k) lépett. s.
- A 401 (k) s-re történő áttérés az alkalmazottakra hárította a megtakarítás és a nyugdíjba történő befektetés terheit – és az ezzel járó kockázatot.
401 (k) Tervek
A 401 (k) terveket elsősorban a munkavállalók hozzájárulásaival finanszírozzák az adózás előtti levonások útján. A hozzájáruló pénzt különböző befektetésekbe, általában befektetési alapokba lehet helyezni, a terven keresztül elérhető opciók függvényében.
A 401 (k) pontban szereplő bármely befektetési növekedés adó -mentes, és nincs korlát az egyéni számla növekedésére. De a nyugdíjakkal ellentétben a 401 (k) s a befektetési és a hosszú élettartam kockázatát az egyes alkalmazottakra helyezi, és megköveteli, hogy saját befektetésüket válasszák garantált minimális vagy maximális juttatás nélkül. Az alkalmazottak vállalják annak kockázatát, hogy nem jól fektetnek be, és túlhaladják megtakarításukat.
Sok munkáltató 401 (k) tervéhez hasonló járulékokat kínál, vagyis további pénzzel járulnak hozzá a munkavállalói számlához. (egy bizonyos szintig), amikor a munkavállaló saját maga járul hozzá.
Korlátozott mennyivel járulhat hozzá egy 401 (k) értékhez minden évben. 2020-ban és 2021-ben a munkavállalók legfeljebb 19 500 dollárt fizethetnek be, vagy 26 000 dollárt, ha 50 évesek vagy idősebbek.
Nyugdíjprogramok
Az alkalmazottaknak nincs kontrollja a befektetési döntések felett nyugdíjprogrammal, és nem vállalják a befektetési kockázatot. Ehelyett a munkáltató vagy a munkavállaló, gyakran mindkettő – hozzájárulást fizet egy befektetési portfólióhoz, amelyet egy befektetési szakember kezel. A szponzor viszont azt ígéri, hogy egy bizonyos havi jövedelmet biztosít a nyugdíjas munkavállalóknak egy életre, a hozzájárulás összege és gyakran a vállalatnál töltött évek száma alapján.
A garantált jövedelem egy figyelmeztetéssel jár: Ha a vállalat portfóliója gyengén teljesít, akkor a cég csődöt hirdet – vagy más problémákkal szembesül – csökkenthetik az előnyöket. Szinte az összes magánnyugdíjat a Nyugdíjbiztosítási Társaság biztosítja, azonban a munkáltatók rendszeres díjakat fizetnek, így a munkavállalói nyugdíjak gyakran védettek. A nyugdíjprogramok az egyes alkalmazottakat jelentősen kisebb piaci kockázattal jelentik, mint a 401 (k) tervek.
Bár a magánszektorban ritkák , a nyugdíjtervek továbbra is kissé elterjedtek az állami szektorban – különösen a kormányzati munkák.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
A 401 (k) -t más néven “meghatározott járulékú terv”, amely megköveteli, hogy Ön, nyugdíjas, járuljon hozzá megtakarításaihoz és hozzon befektetési döntéseket a programban szereplő pénzért.
Így Ön irányíthatja, hogy mennyit fektet be a programba, de nem mennyit hozhat ki belőle nyugdíjba vonulásakor, ami az adott befektetett eszközök akkori piaci értékétől függ.
Másrészt a nyugdíjprogramot általában “meghatározott- juttatási program “, amelynek során a nyugdíjbiztosító szponzora vagy munkáltatója felügyeli a befektetéskezelést és garantálja a bizonyos összegű jövedelem, amikor nyugdíjba megy.
Ennek a hatalmas felelősségnek az eredményeként sok munkáltató úgy döntött, hogy megszünteti a meghatározott juttatású nyugdíjprogramokat, és 401 (k) rendszerekkel helyettesíti azokat.
A lényeg
Munkáltatója sokkal valószínűbb, hogy 401 (k) -t ajánl, mint nyugdíját az ellátási csomagjában. Ha olyan vállalatnál dolgozik, amely továbbra is nyugdíjprogramot kínál, akkor megvan az az előnye, hogy garantálja a nyugdíjazás havi jövedelmének adott összegét, valamint a program szolgáltatójára háruló befektetési és hosszú élettartam-kockázatot.Ha egy olyan vállalatnál dolgozik, amely 401 (k) értéket kínál, akkor önnek kell felelősséget vállalnia a hozzájárulásért és a befektetések kiválasztásáért.
