De 25 bästa skatteavdragen för ett litet företag under beskattningsåret 2019-2020 som beskrivs i guiden nedan kan hjälpa företagare att sänka sina inkomstskatträkningar genom att göra anspråk på alla avdrag som är relevanta för deras arbete. Dessa högsta skatteavskrivningar hjälper till att påskynda inlämningsprocessen för inkomstskatt och minska det belopp du är skyldig regeringen i skatt.

Här är allt du behöver veta om att maximera skatteavdrag för ditt lilla företag:

De 25 bästa skatteavdragen för småföretag

Hur fungerar skatteavdrag för företag?

Vad kan avskrivas som affärskostnader?

Vad är en skatteavdrag på 100 procent?

Vad är en 1099?

Kan du avskriva tidigare års skatt?

Topp 25 skatteavdrag för småföretag

Små företag kan avskriva ett antal utgifter som skatteavdrag för att minska det belopp de är skyldiga på inkomstskatten. De bästa skatteavdragen för småföretag inkluderar:

Företagsmåltider

Som ett litet företag kan du dra av 50 procent av de mat- och dryckeköp som är kvalificerade. För att kvalificera sig måste måltiden vara relaterad till ditt företag och du måste ha följande dokumentation relaterad till måltiden:

• Måltidens datum och plats
• Affärsförhållande av den person eller de personer som du ätit med
• Måltidens totala kostnad

Det enklaste sättet att spåra affärsmatskostnaderna är att behålla ditt kvitto och skriva anteckningar på baksidan om detaljerna i måltiden.

Alla kostnader relaterade till affärsresor kan skrivas av vid skattetid, inklusive flygbiljetter, hotell, hyrbilskostnader, tips, kemtvätt, måltider och mer. Du kan hänvisa till IRS-webbplatsen för en fullständig lista över avdragsgilla affärsresekostnader. För att kvalificera dig som arbetsrelaterad resa måste din resa uppfylla följande villkor:

• Resan måste vara nödvändig för ditt företag.
• Resan måste ta dig bort från din skattehem, dvs. staden eller området där ditt företag bedriver sin verksamhet.
• Du måste resa bort från ditt skattehem längre än en vanlig arbetsdag och det måste kräva att du sover eller vilar på vägen .

Om du använder din bil strikt för arbetsrelaterade ändamål kan du skriva av alla kostnader för drift och underhåll. Om din bilanvändning är blandad mellan affärsmässiga och personliga skäl kan du bara dra av kostnader som är relaterade till fordonets affärsanvändning. Du kan göra anspråk på den körsträcka du använder för företagskörning, antingen genom att dra av de faktiska milen som du har kört för affärer eller genom att använda standardavdraget på 0,545 USD per körd mil.

Försäkring

Du kan dra av kostnaden för din företagsförsäkring på din självdeklaration. Om du har ett hemmakontor eller använder en del av ditt hem för att driva ditt företag kan du dra av hyresgästens försäkringskostnader som en del av avskrivningarna på hemmakontoret.

Hemmakontorets utgifter

Enligt nya förenklade IRS-riktlinjer för hemmakontorsutgifter kan hembaserade småföretag och frilansare dra av fem dollar per kvadratfot av ditt hem som används i affärssyfte, upp till maximalt 300 kvadratfot. För att kvalificera dig som skatteavdrag måste ditt arbetsområde användas uteslutande för affärer (dvs. du kan inte skriva av kvadratmängden i din matsal om du gör ditt arbete vid bordet under dagen) och du måste använda hemmakontor regelbundet som din huvudsakliga plats för affärsverksamhet.

Kontorsmaterial

Du kan skriva av kontorsmaterial inklusive skrivare, papper, pennor, datorer och arbetsrelaterad programvara, så länge som du använder dem för affärsändamål inom det år då de köptes. Du kan också dra av arbetsrelaterade porto- och fraktkostnader. Var noga med att lämna in alla kvitton för kontorsvaruköp, för dokumentation.

Telefon- och internetutgifter

Om det är viktigt att använda telefon och internet för att driva ditt företag kan du dra av dessa utgifter . Om du emellertid använder telefonen och internet av en blandning av arbete och personliga skäl, kan du bara skriva av den procentandel av deras kostnad som går till ditt företagsanvändning. Om till exempel hälften av din internetanvändning är affärsrelaterad kan du skriva av 50% av dina internetutgifter för året.

Affärsintresse och bankavgifter

Om du lånar pengar för att finansiera din affärsverksamhet kommer banken att debitera dig ränta på lånet. Kommer skatt säsong, kan du dra av räntan debiteras både på företagslån och företag kreditkort. Du kan också skriva av alla avgifter och extra avgifter på ditt företags bankkonto och kreditkort, till exempel månadsavgifter och eventuella årliga kreditkortsavgifter.

Avskrivningar

När du drar av avskrivningar , du skriver av kostnaden för en storbiljettartikel som en bil eller maskiner under produktens användbara livstid, snarare än att dra av allt på en gång för ett enda skatteår.Företag drar vanligtvis avskrivningar för långsiktiga företagsinvesteringar som är dyrare, så de får ersättning för kostnaden under hela livslängden för artikeln. Så här beräknar du avskrivningar:

Avskrivningar = Tillgångens totala kostnad / Tillgångens livslängd

10 professionella serviceavgifter

Alla professionella serviceavgifter som är nödvändiga för att ditt företag ska fungera, såsom juridiska tjänster, bokföring och bokföringstjänster, är avdragsgilla för skatteändamål. Om du använder bokförings- eller bokföringsprogramvara för ditt företag skulle det också kunna betraktas som skatteavdrag. Om du har problem med att avgöra om en viss professionell servicekostnad är för arbete eller personligt bruk kan dessa riktlinjer för juridiska och professionella avgifter från IRS hjälpa dig att bedöma kostnadens karaktär.

Löner och fördelar

Om du är småföretagare med anställda kan du skriva av deras löner, förmåner och till och med semesterlön på dina skattedeklarationer. Det finns några krav för avskrivning av lön- och förmånskostnader:

• Den anställde är inte ensamägare, partner eller LLC-medlem i verksamheten
• Lönen är rimlig och nödvändigt
• De tjänster som delegerats till den anställde tillhandahölls

Välgörenhetsbidrag

Du kan dra av välgörenhetsdonationer som du gör till kvalificerade organisationer. Om ditt företag är inrättat som enmansföretag, LLC eller partnerskap, kan du kräva dessa utgifter på dina personliga skatteformulär. Om ditt företag är ett företag gör du anspråk på välgörenhetsdonationer på din företagsdeklaration.

Utbildning

Alla utbildningskostnader du får för att ge ditt företag värde är helt avdragsgilla för skatteändamål. Kraven för utbildningsrelaterade utgifter är att kursen eller workshopen måste förbättra dina färdigheter eller hjälpa till att behålla din professionella expertis. Utbildningskostnader som berättigar till avdrag inkluderar:

• Kurser och klasser relaterade till ditt arbetsområde
• Seminarier och webbseminarier
• Prenumerationer på handelspublikationer
• Böcker relaterade till din bransch

Barn- och beroende vård

Kostnader du får för att ta hand om barn eller vuxna anhöriga är avdragsgilla. Om dina egna barn är tolv år eller yngre kan du skriva av kostnaderna för deras vård. Vuxenberoende berättigar också till avdrag, inklusive makar och andra relaterade vuxna som inte kan ta hand om sig själva på grund av fysisk eller psykisk funktionsnedsättning.

Kostnader för energieffektivitet

Uppgraderingar som du gör ditt hem för att säkerställa att det är mer energieffektivt kan kvalificera sig för skattelättnader. Du kan kräva 30 procent av kostnaden för alternativ energiutrustning för ditt hem, inklusive solpaneler, solvattenvärmare och vindkraftverk. IRS-webbplatsen erbjuder ytterligare information om hushållens energiskattkrediter.

Investeringar

Om du lånar pengar för att göra investeringar kan du skriva av räntan på lånet. Du kan dra av räntan så långt att den matchar vad du tjänade i investeringsintäkter.

Uteslutning av utländskt intjänade

Amerikanska medborgare med utomlands baserade företag kan under vissa omständigheter lämna de utländska inkomsterna de har tjänat av från sin skattedeklaration. För att kvalificera dig för uteslutning måste ditt skattehem vara baserat utomlands. Den här artikeln kan hjälpa dig att bättre förstå kraven för uteslutning av utländsk inkomst.

Läkarutgifter

Du kan kräva både försäkringspremier och sjukvårdskostnader, inklusive läkemedelsavgifter, receptbelagda läkemedel och vård i hemmet. Om du är egenföretagare och betalar för din egen sjukförsäkring kan du dra av dina premier för hälso- och tandvårdsförsäkringar.

Fastighetsskatter

Fastighetsskatter som betalas hos staten och lokala nivåer kan dras av på din inkomstskatt. Fastighetsskatt ingår i dessa avdrag och du kan kräva upp till totalt 10 000 USD.

Inteckningsränta

Du kan dra av räntebetalningar till hypotekslån för att köpa, konstruera eller förbättra din hem om du använder ditt hem för affärsändamål. Om du tar lån mot ditt eget kapital kan du också dra av räntan på dessa lån.

Flyttande kostnader

Om du flyttar och den främsta anledningen till detta är arbetsrelaterad, du kan kanske helt dra av kostnaderna i samband med flytten. För att kvalificera dig måste ditt drag klara distansprovet. För att klara avståndstestet måste din nya arbetsplats vara minst 50 miles längre från ditt tidigare hem än din gamla jobbplats från ditt tidigare hem.

Pensioneringsbidrag

Om du bidra till ett individuellt pensionskonto, så hjälper du till att minska din skattepliktiga inkomst för året. Dina totala IRA-bidrag kan inte överstiga den totala inkomsten du tjänade det året eller så kan den inte överstiga det maximala årliga bidraget, beroende på vilket som är lägst.

Annonsering och marknadsföring

Du kan helt dra av kostnader för att marknadsföra ditt företag, inklusive digital reklam och tryckt reklam, webbdesign och underhåll samt kostnaden för att skriva ut visitkort.

Kund- och medarbetarunderhållning

Om du tar ut företagskunder kan du dra av kostnaden så länge du diskuterar affärer under mötet och underhållningen äger rum i en affärsmiljö för affärsändamål. Du kan dra av 50 procent av kostnaden för dessa underhållningskostnader. Du kan också dra av så mycket som 100 procent av kostnaden för sociala evenemang för dina anställda.

Startkostnader

Om du startade ett nytt affärsföretag under det senaste skatteåret, kan dra av så mycket som $ 5 000 i startkostnader du har haft inför din affärslansering. Det kan inkludera kostnader i samband med marknadsföring av ditt nya företag, rese- och utbildningskostnader.

Hur fungerar skatteavdrag för företag?

Skatteavdrag för företag fungerar genom att sänka din skattepliktiga inkomst och därmed sänka skatt som du är skyldig regeringen som en del av din skattedeklaration. För att ta reda på hur du gör flest möjliga avdrag är det en bra idé att rådfråga en professionell, som en CPA. Det är en revisors uppgift att veta vilka skatteavdrag som finns tillgängliga och hur de kan tillämpas på ditt lilla företag.

Vad kan skrivas av som företagskostnader?

Småföretag, frilansare och entreprenörer kan avskriva en rad affärskostnader när de lämnar in sin inkomstskatt, inklusive:

• Bilutgifter och körsträcka
• Kontorutgifter, inklusive hyra, verktyg etc.
• Kontorsmateriel, inklusive datorer, programvara osv.
• Sjukförsäkringspremier
• Telefonnummer för företag
• Fortsättningskurser
• Parkering för affärsrelaterade resor
• Affärsrelaterade resekostnader, inklusive flyg, hyrbilar, hotell osv.
• Porto

Vad är en skatteavdrag på 100 procent?

Ett skatteavdrag på 100 procent är en företagskostnad som du kan kräva 100 procent av din inkomstskatt. För småföretag inkluderar några av de kostnader som är 100 procent avdragsgilla följande:

• Möbler som köps helt för kontorsbruk är 100 procent avdragsgilla under inköpsåret.
• Kontorsutrustning som datorer, skrivare och skannrar är avdragsgill. 100% avdragsgilla.
• Affärsresor och därmed sammanhängande kostnader, som biluthyrning, hotell etc. är avdragsgilla.
• Gåvor till kunder och anställda är 100 procent avdragsgilla, upp till $ 25 per person och år.
• Om du är egenföretagare och betalar dina egna hälsopremier kan du dra av dem till 100 procent.
• Dina årliga telefonräkningar är 100% avdragsgilla.

Vad är en 1099?

En 1099 är en IRS-skatteformulär som används för att rapportera intjänade inkomster. genom andra källor än anställning, så oberoende entreprenörer, frilansare och egenföretagare använder 1099-formuläret. Du kan ta reda på mer om skatteformuläret 1099 på IRS-webbplatsen.

Som ett litet företag kan du kanske skriva av statliga och lokala skatter det året du betalade dem, även om skatterna kommer från ett föregående år. Du kan dock inte dra av några federala skatter som du betalat för ett föregående år.