401 (k) to program emerytalny sponsorowany przez pracodawcę, który umożliwia pracownikom przekazywanie części ich zarobków przed opodatkowaniem. Niektórzy pracodawcy dopasowują składki pracowników do określonej kwoty, zwiększając w ten sposób pakiet wynagrodzeń dla uczestniczących pracowników.
Korzystając z dopasowania 401 (k) pracodawcy, możesz pomóż w budowaniu oszczędności na emeryturę i zwiększ całkowitą wartość swoich zarobków bez konieczności płacenia podatku dochodowego od tych zarobków na później. Dowiedz się o najlepszych sposobach maksymalizacji wartości swojego planu 401 (k) i pracodawcy pasujący wkład.
Co to jest dopasowanie 401 (k)?
Składka 401 (k) często stanowi procent wynagrodzenia pracownika, a pracodawcy, którzy oferują równe składki, robią to do pewnego procentu. Na przykład pracodawca może zgodzić się na wyrównanie składek do 5% wynagrodzenia pracownika. W takim przypadku, jeśli pracownik zarabiający 1000 dolarów tygodniowo wpłacał 5% jej pensji, a jej pracodawca wyrównał tę kwotę, jej saldo główne 401 (k) wzrośnie o 100 dolarów tygodniowo, mimo że miała tylko 50 dolarów potrącana z jej tygodniowej wypłaty.
Dzięki cierpliwości, wytrwałości i korzyściom w postaci odsetek składanych, odpowiedni wkład Twojego pracodawcy może zostać zwiększony z zarobkami z odsetek w ciągu kilku krótkich lat. 50 $ tygodniowo, które twój pracodawca wpłaca, daje łącznie 2600 $ rocznie i 26 000 $ w ciągu 10 lat – a to nawet przed obliczeniem jakichkolwiek zarobków z tytułu odsetek. Skromny zwrot w wysokości 5% z 26 000 USD byłby odpowiednikiem kolejnych 25 USD tygodniowo na koncie. Im bardziej rośnie Twoje saldo, tym bardziej rosną Twoje dochody z odsetek.
Struktura planów pracodawców może się różnić. Niektóre mogą pozwolić pracownikom na wybranie stałej kwoty w dolarach zamiast procentu zarobków, a niektóre odpowiadające im składki mogą być zdefiniowane jako procent składki pracownika. Na przykład pracodawca może dopasować 50% wkładu pracownika albo maksymalna kwota w dolarach, albo brak limitu. Niektórzy hojni pracodawcy mogą nawet osiągnąć 100% bez ograniczenia.
Jak działa dopasowanie 401 (k)
Zapisując się do planu 401 (k) swojego pracodawcy, określisz, ile pieniędzy chcesz wpłacić z każdej wypłaty i ta kwota zostanie potrącona przed obliczeniem podatku dochodowego i od wynagrodzeń. być obliczane automatycznie, w zależności od polityki Twojego pracodawcy.
Na przykład pracodawca może zgodzić się na dopasowanie 100% składek pracowników do 5% wypłaty. Tak więc, jeśli wypłata wynosi 1000 USD, oznacza to, że pracodawca dopasuje dolara składki pracownika do dolara do 50 USD.
Wiele planów 401 (k) wymaga przepracowania określonego czasu, zanim będziesz uprawniony do otrzymania wszystkich pieniędzy wpłaconych przez pracodawcę. Kiedy już zostaniesz w firmie przez tak długi czas, mówi się, że masz pełne uprawnienia do planu i możesz przyjąć wszystkie składki dopasowane do pracodawcy po przejściu na emeryturę lub odejściu do nowej pracy.
Pracodawcy stosują stopniowane nabywanie uprawnień jako zachęty do wspierania lojalności firmy. Jeśli masz prawo tylko w 50%, kiedy odchodzisz z pracy, oznacza to, że odchodzisz z tylko 50% pieniędzy pochodzących od pracodawcy.
Wielu pracodawców ustala stopniowany plan nabywania uprawnień, który zapewnia większy dostęp do dopasowanych funduszy, im dłużej pracujesz dla firmy, aż do daty pełnego nabycia uprawnień. Na przykład pracownik może nie być w stanie uczestniczyć w 401 (k), dopóki nie jest w firmie od jednego roku. Jej firma daje jej dostęp tylko do 25% dopasowanych składek na koniec drugiego roku. Jej uprawnienia zwiększają się o 25 punktów procentowych każdego roku, aż do momentu, gdy po pięciu latach pracownika.
Ile mogę wnieść?
Innym dobrym powodem, aby skorzystać z dopasowania 401 (k) jest to, że pozwala ono przekroczyć roczne maksymalne limity składek 401 (k) ustalone przez IRS. W latach 2020 i 2021 możesz przeznaczyć do 19 500 USD dochodu przed opodatkowaniem do kwoty 401 (k). Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wpłacać ute kolejne 6500 $ z tzw. składek wyrównawczych.
Uwzględniając składki pracodawcy, maksymalna kwota, jaką możesz wpłacić w 2020 r., to mniej niż 57 000 $ dla uczestników w wieku 49 lat lub młodszych ( 63 500 $ dla uczestników w wieku 50 lat lub starszych, włączając składki wyrównawcze) lub 100% rekompensaty uczestnika. W 2021 r. Limit wynosi 58 000 USD dla uczestników 49 lub młodszych (64 500 USD dla uczestników w wieku 50 lat lub starszych).
Czy są jakieś kary?
Poza kwestiami związanymi z nabywaniem uprawnień, nie ma rozróżnienia między składkami pracowników a odpowiadającymi im składkami od pracodawcy.Tak więc obowiązują kary za wypłatę środków przed ukończeniem 59 lat.
W takim przypadku uczestnik zapłaciłby dodatkowe 10% podatku oprócz standardowej stawki podatku przy wypłacie . Kara w wysokości 6% dotyczy również każdej kwoty wniesionej do kwoty 401 (k), która przekracza roczny limit składki. Kara będzie naliczana, dopóki nadwyżka nie zostanie wycofana z 401 (k), więc jeśli zdarzy się, że w jakimkolwiek roku przekażesz nadwyżkę, jak najszybciej wycofaj nadwyżkę.
Żadna kara nie jest płacona za kwalifikowane kumulacje, które wymagają przeniesienia salda z jednego planu do drugiego przy zmianie pracodawcy.
Kluczowe wnioski
- Wielu pracodawców dopasowuje całość lub część składek 401 (k) pracowników.
- Korzystanie z funduszy uzupełniających zwiększa ogólne wynagrodzenie pracowników.
- Pracownicy często nie mają pełnego prawa do składek pracodawcy, dopóki nie będą pracować w firmie przez określony czas.
- W latach 2020 i 2021 maksymalne składki na rok wynoszą 19 500 USD dla pracowników 49 lub młodszych lub 26 000 USD dla pracowników 50 lub więcej lat.
- W 2020 r. składki pracowników mogą podnieść te limity do mniej niż 57 000 USD dla pracowników w wieku 49 lat i młodszych (63 500 USD dla pracowników w wieku 50 lat i starszych) lub 100% wynagrodzenia pracownika. W 2021 r. łączna składka limity wynoszą 58 000 USD dla osób 49 lub młodszych i 64 500 USD dla pracowników 50 lub starszych.
