De lijfrentetoeslag van het federale werknemerspensioenstelsel is een vrij eenvoudig concept: het is een speciale betaling voor FERS-medewerkers die met pensioen gaan vóór de leeftijd van 62 jaar. De toeslag is bedoeld als een financiële overbrugging tussen pensionering onder FERS en de tijd dat een gepensioneerde in aanmerking komt voor pensioen met de sociale zekerheid. Het wordt betaald naast de maandelijkse FERS-lijfrente-uitkering, maar in tegenstelling tot de lijfrente is het geen levenslange uitkering.

Sinds het FERS-supplement in de jaren tachtig werd gecreëerd, heeft het veel controverse opgeleverd. Het is inderdaad vele malen op het hakblok geweest in het Congres en het Witte Huis, meest recentelijk in het begrotingsvoorstel van de Trump-regering voor 2021. (Die aanbeveling is nog lang niet wet, als dat ooit zo is.)

De column van deze week is bedoeld om een deel van de verwarring weg te nemen en een uitgebreid overzicht te geven van dit waardevolle en soms verkeerd begrepen voordeel.

Wat het is

FERS is ontworpen om voordelen te bieden via sociale zekerheid, een overheidspensioen met vaste uitkering en het Thrift Savings Plan (een door de werkgever gesponsord spaarplan zoals een 401 (k) plan). FERS is ook ontworpen om federale werknemers op jonge leeftijd met pensioen te laten gaan, zoals het oudere ambtenarenpensioenstelsel, dat regelmatige pensionering al vanaf 55 jaar mogelijk maakte. FERS verhoogde de minimumpensioenleeftijd geleidelijk tot 57 jaar.

De FERS-aanvulling vertegenwoordigt wat een werknemer zou ontvangen voor zijn FERS-burgerdienst van de sociale zekerheid, en wordt berekend alsof de werknemer in aanmerking zou komen voor socialezekerheidsuitkeringen op de dag dat hij met pensioen ging. De aanvulling is onderworpen aan een inkomensgrens, waardoor deze kan worden verlaagd of geëlimineerd.

Wie krijgt het

De aanvulling is onmiddellijk na pensionering beschikbaar voor FERS-werknemers die met pensioen gaan niet-arbeidsongeschiktheid, onmiddellijke, niet-verlaagde pensionering vóór de leeftijd van 62. Een onmiddellijke lijfrente is een lijfrente die wordt betaald aan werknemers die met pensioen gaan op de FERS-minimumpensioenleeftijd of later die 30 jaar of meer verdienstelijke burgerdienst hebben, of op de leeftijd van 60 met ten minste 20 jaar dienst. Werknemers die met pensioen gaan op de leeftijd van 62 jaar of later met ten minste vijf dienstjaren, komen niet in aanmerking voor de aanvulling, omdat ze met pensioen gaan als ze in aanmerking komen voor pensioen met de sociale zekerheid.

Dit omvat degenen die met pensioen gaan op grond van speciale pensioenvoorzieningen, zoals wetshandhavers, brandweerlieden en luchtverkeersleiders, die doorgaans in aanmerking komen om met pensioen te gaan vóór de FERS MRA en onderworpen zijn aan verplichte pensionering vóór de leeftijd van 62 jaar. U kan de aanvulling ook krijgen als u onvrijwillig met pensioen bent gegaan voordat u uw MRA behaalde, of vrijwillig vanwege een grote reorganisatie, vermindering van kracht of vervroegd pensioen in het geval van leden van het Congres. Maar in deze drie gevallen komt u pas in aanmerking voor de lijfrentetoeslag als u uw MRA bereikt.

Degenen die zijn overgestapt van CSRS naar FERS kunnen de aanvulling ontvangen op basis van hun burgerdienst, onderworpen aan FERS als ze dat wel waren. onder FERS voor ten minste een volledig kalenderjaar.

Wie krijgt het niet

Werknemers die al 62 jaar of ouder zijn, hebben uiteraard geen recht op de FERS-aanvulling. Eveneens niet in aanmerking komen werknemers die met pensioen gaan onder onmiddellijke of uitgestelde MRA + 10 pensioenvoorzieningen. Bovendien zullen werknemers die ontslag nemen voordat ze in aanmerking komen voor een onmiddellijke pensionering, de aanvulling niet ontvangen, zelfs niet als ze hun uitgestelde pensionering claimen vóór de leeftijd van 62.

Hier volgen enkele voorbeelden van het in aanmerking komen voor de FERS-aanvulling:

• John gaat op 56-jarige leeftijd met pensioen (zijn MRA) met 37 jaar dienst. Hij krijgt de aanvulling onmiddellijk na zijn pensionering.
• Jackie is een Border Patrol-agent en komt in aanmerking om op 48-jarige leeftijd met pensioen te gaan volgens de bepalingen van de FERS-wetshandhaving met 25 jaar rechtshandhavingsdienst. Ze krijgt het supplement onmiddellijk bij pensionering.
• Louis trad op 38-jarige leeftijd in dienst bij de federale overheid en zal op 58-jarige leeftijd ontslag nemen met 20 jaar federale dienst. Hoewel hij in aanmerking komt voor een verlaagde, onmiddellijke pensionering op grond van de MRA + 10-voorziening, zal hij zijn pensioenaanvraag uitstellen tot de leeftijd van 60 om een boete van 20 procent op zijn pensioenuitkering te vermijden. Ongeacht wanneer Louis zijn pensionering aanvraagt, komt hij niet in aanmerking voor de FERS-toeslag. Als Louis echter besluit om door te werken tot de leeftijd van 60 – wanneer hij in aanmerking zou komen voor een onmiddellijk, onbeperkt pensioen – dan zou hij recht hebben op de aanvulling van 60 tot 62 jaar.
• Helen zal met pensioen gaan op de leeftijd van 50, met een onmiddellijke pensionering onder een vervroegde mogelijkheid bij haar bureau. Ze heeft geen recht op het FERS-supplement totdat ze haar MRA bereikt.

Hoe te verkrijgen

Dit is gemakkelijk, want het antwoord is dat je geen iets doen. Als een gepensioneerde recht heeft op de aanvulling, wordt deze automatisch opgenomen in de FERS-basispensioenuitkering zodra zijn pensioenaanvraag is afgerond.

Er is geen specifieke aanvraag om het FERS-supplement te ontvangen. In feite wordt de aanvulling niet genoemd op de FERS-aanvraag voor onmiddellijke pensionering. Evenmin wordt de aanvulling vermeld in het instructiebrochure voor werknemers bij pensionering, Aanvragen voor onmiddellijke pensionering onder FERS.

U kunt over het supplement lezen in een pamflet met de titel Informatie voor FERS-lijfrentetrekkers. De pensioencalculatiesoftware van uw bureau kan de geschatte waarde van de toeslag berekenen in uw FERS-pensioenramingsrapport.

Volgende week zullen we bekijken hoe de toeslag wordt berekend en hoe deze in de loop van de tijd kan veranderen .