De top 25 belastingaftrekposten voor een klein bedrijf in het belastingjaar 2019-2020, die in de onderstaande gids worden beschreven, kunnen ondernemers helpen hun inkomstenbelastingrekeningen te verlagen door alle inhoudingen die relevant zijn voor hun werk. Deze topafschrijvingen helpen het aangifteproces voor inkomstenbelasting te versnellen en verminderen het bedrag dat u aan de overheid aan belastingen verschuldigd bent.

Hier is alles wat u moet weten over het maximaliseren van de belastingaftrek voor uw kleine onderneming:

Top 25 belastingaftrekposten voor kleine bedrijven

Hoe werken belastingaftrekposten voor bedrijven?

Wat kan worden afgeschreven als zakelijke uitgaven?

Wat is een belastingaftrek van 100 procent?

Wat is een 1099?

Kunt u belastingen van vorige jaren afschrijven?

Top 25 belastingaftrekposten voor kleine bedrijven

Kleine bedrijven kunnen een aantal uitgaven afschrijven als belastingaftrek om het bedrag dat ze aan hun inkomstenbelasting verschuldigd zijn, te verlagen. De belangrijkste belastingaftrekposten voor kleine bedrijven zijn:

Zakelijke maaltijden

Als klein bedrijf kunt u 50 procent van de in aanmerking komende aankopen van eten en drinken aftrekken. Om in aanmerking te komen, moet de maaltijd verband houden met uw bedrijf en moet u de volgende documentatie met betrekking tot de maaltijd bewaren:

• Datum en locatie van de maaltijd
• Zakelijke relatie van de persoon of mensen met wie je hebt gegeten
• De totale kosten van de maaltijd

De gemakkelijkste manier om de uitgaven voor zakelijke maaltijden bij te houden, is door je kassabon te bewaren en aantekeningen te maken de achterkant over de details van de maaltijd.

Alle uitgaven met betrekking tot zakenreizen kunnen worden afgeschreven op het moment van de belasting, inclusief vliegtickets, hotels, huurautokosten, fooien, stomerij, maaltijden en meer. U kunt de IRS-website raadplegen voor een volledige lijst met aftrekbare kosten voor zakenreizen. Om in aanmerking te komen als werkgerelateerde reis, moet uw reis aan de volgende voorwaarden voldoen:

• De reis moet noodzakelijk zijn voor uw bedrijf.
• De reis moet u wegbrengen van uw tax home, dat wil zeggen de stad of het gebied waarin uw bedrijf zaken doet.
• U moet langer dan een normale werkdag weg zijn van uw fiscale woonplaats en u moet op de route slapen of rusten .

Als u uw auto uitsluitend voor werkgerelateerde doeleinden gebruikt, kunt u alle kosten die verband houden met de bediening en het onderhoud ervan afschrijven. Als uw autogebruik een combinatie is van zakelijke en persoonlijke redenen, kunt u alleen kosten aftrekken die verband houden met het zakelijke gebruik van het voertuig. U kunt het aantal kilometers dat u gebruikt voor zakelijk rijden claimen door de werkelijk afgelegde kilometers voor zaken af te trekken, of door de standaard aftrek van $ 0,545 per gereden kilometer te gebruiken.

Zakelijke verzekering

De kosten van uw zakelijke verzekering kunt u aftrekken op uw belastingaangifte. Als u een thuiskantoor heeft of een deel van uw huis gebruikt om uw bedrijf te runnen, kunt u de verzekeringskosten van uw huurder aftrekken als onderdeel van de afschrijving van uw thuiskantoor.

Home Office-uitgaven

Volgens nieuwe vereenvoudigde IRS-richtlijnen voor kosten voor thuiskantoren kunnen kleine bedrijven en freelancers die thuis werken, vijf dollar per vierkante meter van uw huis aftrekken dat voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt, tot een maximum van 300 vierkante meter. Om in aanmerking te komen voor belastingaftrek, moet uw werkruimte uitsluitend voor zaken worden gebruikt (u mag de vierkante meters van uw eetkamer niet afschrijven als u overdag aan tafel werkt) en moet u de thuiskantoor regelmatig als uw belangrijkste plaats voor zakendoen.

Kantoorbenodigdheden

U kunt kantoorbenodigdheden, waaronder printers, papier, pennen, computers en werkgerelateerde software, afschrijven, zolang u gebruikt ze voor zakelijke doeleinden binnen het jaar waarin ze zijn gekocht. U kunt ook werkgerelateerde porto- en verzendkosten aftrekken. Zorg ervoor dat u alle bonnen voor de aankopen van kantoorbenodigdheden opslaat voor documentatie.

Telefoon- en internetkosten

Als het gebruik van telefoon en internet essentieel is voor het runnen van uw bedrijf, kunt u deze kosten aftrekken . Als u de telefoon en internet echter gebruikt voor een combinatie van zakelijke en persoonlijke redenen, kunt u alleen het percentage van hun kosten afschrijven dat naar uw zakelijke gebruik gaat. Als bijvoorbeeld ongeveer de helft van uw internetgebruik zakelijk is, kunt u 50% van uw internetkosten voor het jaar afschrijven.

Zakelijke rente en bankkosten

Als u leent geld om uw zakelijke activiteiten te financieren, brengt de bank u rente over de lening in rekening. In het belastingseizoen kunt u de rente aftrekken die zowel op zakelijke leningen als op zakelijke creditcards wordt berekend. U kunt ook eventuele kosten en extra kosten van uw zakelijke bankrekening en creditcard afschrijven, zoals maandelijkse servicekosten en eventuele jaarlijkse creditcardkosten.

Afschrijving

Wanneer u afschrijving aftrekt , schrijft u de kosten van een item met een groot ticket, zoals een auto of een machine, af over de levensduur van dat item, in plaats van alles in één keer af te trekken voor één belastingjaar.Bedrijven trekken meestal afschrijvingen af voor bedrijfsinvesteringen op de lange termijn die duurder zijn, dus worden ze vergoed voor de kosten gedurende de volledige levensduur van het artikel. Hier leest u hoe u de afschrijving kunt berekenen:

Afschrijving = totale kosten van het activum / nuttige levensduur van het activum

10 professionele servicekosten

Alle professionele servicekosten die nodig zijn voor het functioneren van uw bedrijf, zoals juridische, boekhoudkundige en boekhoudkundige diensten, zijn aftrekbaar voor belastingdoeleinden. Als u boekhoud- of boekhoudsoftware voor uw bedrijf gebruikt, zou dat ook in aanmerking komen als belastingaftrek. Als u problemen ondervindt bij het bepalen of een bepaalde professionele servicekost voor werk of persoonlijk gebruik is, kunnen deze richtlijnen voor juridische en professionele vergoedingen van de IRS u helpen de aard van de kosten te beoordelen.

Salarissen en secundaire arbeidsvoorwaarden

Als u een eigenaar van een klein bedrijf bent met werknemers, kunt u hun salarissen, secundaire arbeidsvoorwaarden en zelfs vakantiegeld afschrijven op uw belastingaangifte. Er zijn een paar vereisten voor het afschrijven van salaris en secundaire arbeidskosten:

• De werknemer is geen eenmanszaak, partner of LLC-lid in het bedrijf
• Het salaris is redelijk en noodzakelijk
• De diensten die aan de werknemer zijn gedelegeerd, werden geleverd.

Bijdragen aan liefdadigheidsinstellingen

U kunt schenkingen aan liefdadigheidsinstellingen die u aan in aanmerking komende organisaties doet, aftrekken. Als uw bedrijf is opgezet als een eenmanszaak, LLC of partnerschap, kunt u deze uitgaven declareren op uw persoonlijke belastingformulieren. Als uw bedrijf een bedrijf is, claimt u donaties aan goede doelen op uw aangifte vennootschapsbelasting.

Onderwijs

Alle opleidingsuitgaven die u maakt om waarde aan uw bedrijf toe te voegen, zijn volledig aftrekbaar voor belastingdoeleinden. De vereisten voor onderwijsgerelateerde uitgaven zijn dat de cursus of workshop uw vaardigheden moet verbeteren of uw professionele expertise moet helpen behouden. Opleidingsuitgaven die in aanmerking komen voor inhoudingen zijn onder meer:

• Cursussen en lessen die verband houden met uw werkveld
• Seminars en webinars
• Abonnementen op handelspublicaties
• Boeken met betrekking tot uw branche

Zorg voor kinderen en afhankelijke personen

De kosten die u maakt voor de zorg voor kinderen of volwassen afhankelijke personen zijn fiscaal aftrekbaar. Als uw eigen kinderen twaalf jaar of jonger zijn, kunt u de kosten van hun zorg afschrijven. Volwassen afhankelijke personen komen ook in aanmerking voor inhoudingen, inclusief echtgenoten en enkele andere verwante volwassenen die niet voor zichzelf kunnen zorgen vanwege een fysieke of mentale handicap.

Uitgaven voor energie-efficiëntie

Upgrades die u aanbrengt om uw huis om ervoor te zorgen dat het energiezuiniger is, in aanmerking kan komen voor belastingverminderingen. U kunt 30 procent van de kosten van alternatieve energieapparatuur voor uw huis claimen, inclusief zonnepanelen, zonneboilers en windturbines. Op de IRS-site vindt u meer informatie over de belastingverminderingen voor energie thuis.

Investeringen

Als u geld leent om investeringen te doen, kunt u de betaalde rente over de lening afschrijven. U kunt de rente aftrekken tot het punt dat deze overeenkomt met wat u aan beleggingsinkomsten hebt verdiend.

Uitsluiting van buitenlands inkomen

Amerikaanse staatsburgers met een bedrijf in het buitenland kunnen, onder bepaalde omstandigheden, laat de buitenlandse inkomsten die ze hebben verdiend van hun belastingaangifte. Om voor de uitsluiting in aanmerking te komen, moet uw fiscale woonplaats in het buitenland zijn gevestigd. Dit artikel kan u helpen de vereisten voor uitsluiting van in het buitenland verdiende inkomsten beter te begrijpen.

Medische kosten

U kunt zowel verzekeringspremies als medische zorgkosten claimen, inclusief dokterskosten, geneesmiddelen op recept en thuiszorg. Als u zelfstandige bent en voor uw eigen ziektekostenverzekering betaalt, kunt u uw premies voor ziektekosten- en tandheelkundige zorgverzekeringen aftrekken.

Onroerende voorheffing

Onroerende voorheffing betaald bij de staat en lokale niveaus kunnen worden afgetrokken van uw inkomstenbelasting. Onroerende voorheffing is inbegrepen in deze inhoudingen en u kunt aanspraak maken op een totaal van $ 10.000.

Hypotheekrente

U kunt rentebetalingen voor hypotheekleningen aftrekken om uw hypotheek te kopen, op te bouwen of te verbeteren. woning als u uw woning zakelijk gebruikt. Als u leningen aangaat met uw eigen vermogen, kunt u ook de rente op die leningen aftrekken.

Verhuiskosten

Als u verhuist en de belangrijkste reden hiervoor is werkgerelateerd, kunt u de kosten van de verhuizing mogelijk volledig aftrekken. Om in aanmerking te komen, moet uw zet de afstandstest doorstaan. Om te slagen voor de afstandstest, moet uw nieuwe werklocatie ten minste 80 kilometer verder van uw vorige woning verwijderd zijn dan uw oude werklocatie van uw vorige woning.

Pensioenbijdragen

Als u bijdragen aan een individuele pensioenrekening, dit helpt uw belastbaar inkomen voor het jaar te verlagen. Uw totale IRA-bijdragen kunnen niet hoger zijn dan het totale inkomen dat u dat jaar heeft verdiend, of het kan de jaarlijkse maximale bijdrage niet overschrijden, welke van de twee minder is.

Reclame en promotie

U kunt de kosten voor het promoten van uw bedrijf volledig aftrekken, inclusief digitale en gedrukte advertenties, website-ontwerp en -onderhoud en de kosten voor het afdrukken van visitekaartjes.

Entertainment voor klanten en medewerkers

Als u zakelijke klanten meeneemt, kunt u de kosten aftrekken zolang u zaken bespreekt tijdens de vergadering en het entertainment plaatsvindt in een zakelijke omgeving voor zakelijke doeleinden. U kunt 50 procent van de kosten van deze entertainmentuitgaven aftrekken. U kunt ook tot 100 procent van de kosten van sociale evenementen voor uw werknemers aftrekken.

Opstartkosten

Als u in het laatste belastingjaar een nieuwe onderneming startte, kan tot wel $ 5.000 aan opstartkosten aftrekken die u hebt gemaakt in de aanloop naar de lancering van uw bedrijf. Dat kunnen kosten zijn die verband houden met de marketing van uw nieuwe bedrijf, reis- en opleidingskosten.

Hoe werken bedrijfsbelastingaftrekposten?

Bedrijfsbelastingaftrek werkt door uw belastbaar inkomen te verlagen, waardoor het bedrag aan belasting dat u aan de overheid verschuldigd bent als onderdeel van uw belastingaangifte. Als u wilt weten hoe u zo veel mogelijk inhoudingen kunt claimen, is het een goed idee om een professional te raadplegen, zoals een CPA. Het is de taak van een accountant om te weten welke belastingaftrek beschikbaar is en hoe deze van toepassing kunnen zijn op uw kleine bedrijf.

Wat kan worden afgeschreven als bedrijfskosten?

Kleine bedrijven, freelancers en ondernemers kunnen een reeks zakelijke uitgaven afschrijven bij het indienen van hun inkomstenbelasting, waaronder:

• Autokosten en kilometers
• Kantoorkosten, inclusief huur, nutsvoorzieningen, enz.
• Kantoorartikelen, inclusief computers, software, enz.
• Premies voor ziektekostenverzekering
• Zakelijke telefoonrekeningen
• Cursussen voor permanente educatie
• Parkeren voor zakelijke reizen
• Zakelijke reiskosten, inclusief vluchten, huurauto’s, hotels, enz.
• Verzendkosten

Wat is een belastingaftrek van 100 procent?

Een belastingaftrek van 100 procent is een zakelijke uitgave waarvan u 100 procent aanspraak kunt maken op uw inkomstenbelasting. Voor kleine bedrijven zijn enkele van de uitgaven die voor 100 procent aftrekbaar zijn, het volgende:

• Meubilair dat volledig voor kantoorgebruik is aangeschaft, is voor 100 procent aftrekbaar in het jaar van aankoop.
• Kantoorapparatuur, zoals computers, printers en scanners, zijn voor 100 procent aftrekbaar.
• Zakenreizen en de bijbehorende kosten, zoals autoverhuur, hotels, enz. Zijn voor 100 procent aftrekbaar.
• Geschenken aan klanten en werknemers zijn 100 procent aftrekbaar, tot $ 25 per persoon per jaar.
• Als u als zelfstandige werkt en uw eigen ziektekostenpremies betaalt, kunt u die voor 100 procent aftrekken.
• Uw jaarlijkse zakelijke telefoonrekeningen zijn 100% aftrekbaar.

Wat is een 1099?

Een 1099 is een IRS-belastingformulier dat wordt gebruikt om inkomsten te rapporteren via andere bronnen dan werkgelegenheid, dus gebruiken onafhankelijke contractanten, freelancers en zelfstandigen het 1099-formulier. U kunt meer te weten komen over het 1099-belastingformulier op de IRS-site.

Als klein bedrijf kunt u mogelijk de staats- en lokale belastingen afschrijven in het jaar dat u ze hebt betaald, zelfs als de belastingen zijn van een vorig jaar. U kunt echter geen federale belastingen aftrekken die u voor een vorig jaar heeft betaald.