Utbytte er utbetalingen selskapene gir til sine aksjonærer, og mange av de beste aksjene i det siste århundret har vært selskaper som gir utbytte. Hvis du mottar utbytte, vil du sannsynligvis måtte betale skatt på det – men hvor mye du betaler vil avhenge av om utbetalingen er et kvalifisert eller ikke-kvalifisert utbytte.

Forskjellen kan Avhengig av noen få faktorer beskattes mange ikke-kvalifiserte utbytter til din marginale skattesats, som, basert på din inntjening, kan være så mye som 39,5%. Et kvalifisert utbytte er et utbytte som oppfyller en rekke kriterier som resulterer i det blir beskattet til den lavere langsiktige skattesatsen for kapitalgevinster, eller for noen investorer, ikke beskattet i det hele tatt.

Det er unødvendig å si at de potensielle skattebesparende implikasjonene kan være enorme. et kvalifisert utbytte kan føre til at det blir betydelig mer penger igjen i lommen enn et lignende ikke-kvalifisert utbytte. Fortsett å lese for å lære mer om dette kritisk viktige emnet enhver utbytteinvestor bør forstå.

Hvordan vite om det er et kvalifisert utbytte

Fo Hvis et utbytte skal anses som kvalifisert, må det oppfylle visse krav. Dette inkluderer noen kriterier selskapet selv må oppfylle, men også minimumskrav til beholdning som du, investoren, må oppfylle for at et utbytte kan anses som kvalifisert:

1. Det ble betalt enten av en Amerikansk selskap eller av et kvalifisert utenlandsk selskap (utenlandske selskaper kvalifiserer hvis de er innlemmet i USAs besittelse, er lokalisert i en nasjon som er dekket av en inntektsskatteavtale med USA, eller deres aksje er lett omsettelig i det amerikanske verdipapirmarkedet). / p>

2. Det var et ordinært utbytte, ikke utdeling av kapitalgevinster, utbytte fra skattefrie organisasjoner og utbetalinger i stedet for utbytte. Vanlig utbytte er vist i ramme 1a i skattedokumentet 1099-DIV hvert selskap sender ut.

3. Du har hatt den underliggende aksjen i mer enn 60 dager i løpet av den 121-dagersperioden som begynner 60 dager før ex-utbyttedagen.

Oppsummert er et kvalifisert utbytte alltid et vanlig utbytte, men et vanlig utbytte er ikke alltid et kvalifisert utbytte. Hvorfor betyr dette noe? For kort sagt er det en rekke utbytter og utdelinger som ikke er vanlig utbytte som kan ha forskjellige skatteimplikasjoner.

Hvorfor kvalifisert utbytte kan være fordelaktig

I et ord, skatter. Den primære fordelen med kvalifisert utbytte er at de «kvalifiserer» til å bli beskattet med samme sats som den langsiktige kursgevinstraten, mens ukvalifisert ordinært utbytte beskattes med høyere ordinær skattesats, ofte referert til som din marginale skattesats .

Forskjellen i disse prisene kan være betydelig. Her er en grov oversikt over forskjellen i skattesatsen du betaler for kvalifisert utbytte kontra ukvalifisert vanlig utbytte:

• Hvis du er i skattenivået 15% eller lavere, betaler du 0% skatt på kvalifisert utbytte.
• Hvis skattegraden din er over 15%, men under den øverste skatten på 39,6%, betaler du 15% på kvalifisert utbytte.
• Hvis du er i toppen 39,6% skatteklasse, du betaler 20% på kvalifisert utbytte.

Satsene for langsiktige kapitalgevinster og kvalifisert utbytte er basert på hvilken skatteklasse du tjener – ikke bare utbytte, men alle kilder av skattepliktig inntekt – plasser deg i.

La oss for eksempel si at du er i 28% inntektsskatten, og du mottok $ 2000 i utbytte i år. Hvis dette utbyttet var kvalifisert utbytte , ville du betale skatt med en hastighet på 15%, som ville komme til $ 300. Imidlertid, hvis dette var ikke-kvalifisert vanlig utbytte, ville du betale skatt på dem med en sats på 28% – og produsere en skatteregning på $ 560. Kort sagt, å eie aksjer som betaler kvalifisert utbytte, kunne redusere skatten på disse utbyttene nesten i to.

Skattesatsene 0%, 15% og 20% kan se kjent ut for noen investorer. Det burde de, fordi de er de langsiktige kursgevinstene. Disse skattesatsene er det investorene betaler for gevinster for enhver aksjeinvestering de har hatt i minst ett år. For kvalifisert utbytte får du den samme meget fordelaktige skattesatsen.

Dra nytte av reglene du skal gjøre Det som allerede fungerer best disse virksomhetene blir større og sterkere, og forhåpentligvis vokser disse utbyttene underveis. Enkelt sagt, å kjøpe gode bedrifter og deretter sitte på hendene dine fungerer bra for utbytteinvesteringer.

Smart skatteplanlegging bør spille en stor rolle i hvordan du optimaliserer resultatene dine.Det inkluderer å dra nytte av skatteutsatte kontoer som en IRA, eller skattefrie kontoer som en Roth IRA som kan hjelpe deg med å unngå nesten alle skatter, selv på de fleste utbytteinntekter.

Men når du investerer i en skattepliktig konto, kommer skattemannen hvert år. Så å sikre din utbyttebeholdning mot aksjer som betaler et kvalifisert utbytte, kan gjøre en stor forskjell i hvor mye formue du kan bygge – og behold – før du er klar til å begynne å nyte frukten av ditt investeringsarbeid.

Trending

• {{headline}}

The Motley Fool har en retningslinjer for offentliggjøring.