Utdelning är de betalningar som företagen gör till sina aktieägare, och många av de bästa aktierna under det senaste århundradet har varit företag som betalar utdelning. Om du får utdelning måste du troligen betala skatt på den – men hur mycket du betalar beror på om utbetalningen är en kvalificerad eller icke-kvalificerad utdelning.

Skillnaden kan Beroende på några faktorer beskattas många icke-kvalificerade utdelningar med din marginella skattesats, som, baserat på din vinst, kan uppgå till så mycket som 39,5%. En kvalificerad utdelning är en utdelning som uppfyller en serie kriterier som resulterar i det beskattas med den lägre långsiktiga skattesatsen för kapitalvinster, eller för vissa investerare, inte alls beskattas.

Det är självklart att de potentiella skattebesparingseffekterna kan vara enorma. en kvalificerad utdelning kan leda till att det finns betydligt mer pengar kvar i fickan än en liknande icke-kvalificerad utdelning. Fortsätt läsa för att lära dig mer om detta kritiskt viktiga ämne som varje investerare bör förstå.

Hur man vet om det är en kvalificerad utdelning

Fo Om en utdelning ska anses vara kvalificerad måste den uppfylla vissa krav. Detta inkluderar några kriterier som företaget själv måste uppfylla, men också minimikrav på innehav som du som investerare måste uppfylla för att en utdelning ska anses vara kvalificerad:

1. Den betalades antingen av en Amerikanska företag eller av ett kvalificerat utländskt företag (utländska företag kvalificerar sig om de är införlivade i ett amerikanskt ägande, är belägna i en nation som omfattas av ett inkomstskatteavtal med USA, eller om deras lager är lätt att handla på den amerikanska värdepappersmarknaden). / p>

2. Det var en vanlig utdelning, inte utdelning av kapitalvinster, utdelning från skattebefriade organisationer och utbetalningar i stället för utdelning. Vanlig utdelning visas i ruta 1a i skattedokumentet Form 1099-DIV som varje företag skickar ut.

3. Du har haft det underliggande lagret i mer än 60 dagar under den 121-dagarsperiod som börjar 60 dagar före ex-utdelningsdatum.

Sammanfattningsvis är en kvalificerad utdelning alltid en vanlig utdelning, men en vanlig utdelning är inte alltid en kvalificerad utdelning. Varför spelar det någon roll? Eftersom det kort sagt finns ett antal utdelningar och utdelningar som inte är vanliga utdelningar som kan ha olika skattekonsekvenser.

Varför kvalificerad utdelning kan vara fördelaktig

I ett ord, skatter. Den främsta fördelen med kvalificerad utdelning är att de ”kvalificerar” sig för att beskattas i samma takt som den långsiktiga kapitalvinsten, medan okvalificerad ordinarie utdelning beskattas med den högre ordinarie inkomstskattesatsen, ofta kallad din marginella skattesats. .

Skillnaden i dessa priser kan vara stor. Här är en grov uppdelning av skillnaden i skattesatsen du betalar för kvalificerad utdelning kontra okvalificerad vanlig utdelning:

• Om du befinner dig i skattesatsen 15% eller lägre betalar du 0% skatt på kvalificerad utdelning.
• Om din skattesats är över 15% men under den översta 39,6% skattesatsen betalar du 15% på kvalificerad utdelning.
• Om du är i toppen 39,6% skatteklass, du betalar 20% på kvalificerad utdelning.

Satserna för långsiktiga kapitalvinster och kvalificerad utdelning baseras på vilken skatteklass dina intäkter – inte bara utdelning utan alla källor av beskattningsbar inkomst – placera dig i.

Låt oss till exempel säga att du befinner dig i 28% inkomstskatten, och du fick 2000 dollar i utdelning i år. Om dessa utdelningar var kvalificerade utdelningar , skulle du betala skatt med 15%, vilket skulle uppgå till $ 300. Men om det här var icke-kvalificerad ordinarie utdelning, skulle du betala skatt på dem till 28% – vilket ger en skatteräkning på $ 560. Kort sagt, att äga aktier som betalar kvalificerad utdelning kan sänka dina skatter på dessa utdelningar nästan på hälften.

Skattesatserna 0%, 15% och 20% kan se bekanta ut för vissa investerare. De borde, eftersom de är de långsiktiga kapitalvinsterna. Dessa skattesatser är vad investerare betalar för vinster för alla aktieinvesteringar som de har haft i minst ett år. För kvalificerad utdelning får du samma mycket fördelaktiga skattesats.

Att utnyttja reglerna att göra vad som redan fungerar bäst dessa företag blir större och starkare och förhoppningsvis växer dessa utdelningar under vägen. Enkelt uttryckt, att köpa bra företag och sedan sitta på händerna fungerar bra för utdelning.

Smart skatteplanering borde spela en stor roll för hur du optimerar dina resultat.Det inkluderar att dra nytta av skatteuppskjutna konton som en IRA eller skattefria konton som en Roth IRA som kan hjälpa dig att undvika nästan alla skatter, även på de flesta utdelningsintäkter.

Men när du investerar i ett skattepliktigt konto kommer skattemannen varje år. Så att säkra din utdelningsaktieportfölj mot aktier som betalar en kvalificerad utdelning kan göra stor skillnad i hur mycket förmögenhet du kan bygga – och behåll – innan du är redo att börja njuta av frukten av dina investeringsarbeten.

Trender

• {{headline}}

The Motley Fool har en policy för offentliggörande.