401 (k) vs. pensjonsplan: En oversikt
En 401 (k) plan og pensjon er begge arbeidsgiverstøttede pensjonsplaner. Den største forskjellen mellom de to er at en 401 (k) er en innskuddsbasert ordning og en pensjon er en ytelsesplan.
En innskuddsbasert ordning tillater ansatte og arbeidsgivere (hvis de velger) å bidra og investere midler for å spare til pensjon, mens en ytelsesplan gir et spesifisert betalingsbeløp i pensjon. Disse avgjørende forskjellene avgjør om arbeidsgiveren eller arbeidstakeren bærer investeringsrisikoen. Pensjoner har blitt mindre vanlige, og 401 (k) har vært nødt til å ta slakk, til tross for at de er designet som et supplement til tradisjonelle pensjoner i stedet for som erstatning.
Viktige takeaways
- A 401 (k) er en pensjonsplan som ansatte kan bidra til, og arbeidsgivere kan også gi matchende bidrag.
- Med en pensjonsplan, arbeidsgivere finansierer og garanterer en spesifikk pensjonsytelse for hver ansatt og tar risikoen for å gjøre det.
- Når det er vanlig, er pensjoner i privat sektor sjeldne og har blitt erstattet av 401 (k) s.
- Skiftet til 401 (k) s har lagt byrden med å spare og investere til pensjon og risikoen involvert på ansatte.
401 (k) Planer
En 401 (k) plan er primært finansiert gjennom ansattes bidrag via fradrag for lønnsslipp før skatt. Innskuddspenger kan plasseres i forskjellige investeringer, vanligvis aksjefond, avhengig av alternativene som er tilgjengelige gjennom planen.
Enhver investeringsvekst i en 401 (k) skjer skatt -fri, og det er ingen tak på veksten til en individuell konto. Men i motsetning til pensjoner, legger 401 (k) s investeringen og levetidsrisikoen på individuelle ansatte, og krever at de velger egne investeringer uten garanterte minimums- eller maksimumsfordeler. Ansatte tar risikoen for at de ikke investerer godt og overlever sparepengene.
Mange arbeidsgivere tilbyr matchende bidrag med sine 401 (k) planer, noe som betyr at de bidrar med ekstra penger til en ansattes konto. (opp til et visst nivå) når den ansatte gir sine egne bidrag.
Det er en grense for hvor mye du kan bidra med en 401 (k) hvert år. I 2020 og 2021 er det mest en ansatt kan bidra med $ 19 500, eller $ 26 000 hvis de er 50 år eller eldre.
Pensjonsplaner
Ansatte har ikke kontroll over investeringsbeslutninger med en pensjonsplan, og de påtar seg ikke investeringsrisikoen. I stedet blir det bidrag – enten av arbeidsgiveren eller arbeidstakeren, ofte begge deler – til en investeringsportefølje som forvaltes av en investeringsprofesjonell. Sponsoren lover på sin side å gi pensjonister en viss månedlig inntekt for livet, basert på det beløpet som er bidratt og ofte på antall år som er brukt i selskapet.
Den garanterte inntekten kommer med en advarsel: Hvis selskapets portefølje klarer seg dårlig, erklærer selskapet konkurs – eller de har andre problemer – fordelene kan bli redusert. Nesten all privat pensjon er forsikret av Pension Benefit Guaranty Corporation, men med arbeidsgivere som betaler vanlige premier, så arbeidstakerspensjon blir ofte beskyttet. Pensjonsplaner gir individuelle ansatte betydelig mindre markedsrisiko enn 401 (k) planer.
Mens de er sjeldne i privat sektor , pensjonsplaner er fremdeles noe vanlige i offentlig sektor – spesielt offentlige jobber.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
A 401 (k) blir også referert til som «innskuddsbasert plan», som krever at du, pensjonisten, skal bidra med sparepengene dine og ta investeringsbeslutninger for pengene i planen.
Du har dermed kontroll over hvor mye du legger i planen, men ikke hvor mye du kan få ut av det når du går av med pensjon, noe som vil avhenge av markedsverdien til de investerte eiendelene på den tiden.
På den annen side er en pensjonsordning ofte kjent som en «definert- ytelsesplan, «der pensjonsplanens sponsor, eller din arbeidsgiver, fører tilsyn med investeringsforvaltningen og garanterer a en viss inntekt når du går av med pensjon.
Som et resultat av dette enorme ansvaret har mange arbeidsgivere valgt å avvikle ytelsesbaserte pensjonsordninger og erstatte dem med 401 (k) planer.
The Bottom Line
Det er mye større sannsynlighet for at arbeidsgiveren din tilbyr en 401 (k) enn pensjon i ytelsespakken. Hvis du jobber for et selskap som fremdeles tilbyr en pensjonsplan, har du fordelen av en garanti for et gitt beløp av månedlig inntekt i pensjons- og investerings- og levetidsrisiko som er lagt på planleverandøren.Hvis du jobber for et selskap som tilbyr en 401 (k), må du ta ansvaret for å bidra og velge investeringer på egenhånd.
