아래 가이드에 자세히 설명 된 2019-2020 과세 연도의 소기업에 대한 상위 25 개의 세금 공제는 사업주가 모든 세금을 청구하여 소득세 청구서를 낮추는 데 도움이 될 수 있습니다. 그들의 작업과 관련된 공제. 이러한 최고 세금 감면은 소득세 신고 절차를 가속화하고 세금에서 정부에 지불해야하는 금액을 줄이는 데 도움이됩니다.

소기업의 세금 공제 극대화에 대해 알아야 할 모든 사항은 다음과 같습니다.

소기업을위한 상위 25 가지 세금 공제

사업 세금 공제는 어떻게 작동합니까?

사업 비용으로 무엇을 쓸 수 있습니까?

100 % 세금 공제 란 무엇입니까?

1099 란 무엇입니까?

전년도 세금을 상각 할 수 있습니까?

소기업을위한 상위 25 개 세금 공제

소기업은 소득세 납부액을 낮추는 데 도움이되도록 많은 비용을 세금 공제로 쓸 수 있습니다. 주요 소기업 세금 공제는 다음과 같습니다.

기업 식사

소기업은 자격이되는 음식 및 음료 구매의 50 %를 공제 할 수 있습니다. 자격을 갖추려면 기내식이 귀하의 비즈니스와 관련이 있어야하며 식사와 관련된 다음 문서를 보관해야합니다.

• 식사 날짜 및 장소
• 비즈니스 관계 함께 식사 한 사람의 정보
• 총 식사 비용

업무용 식사 비용을 추적하는 가장 쉬운 방법은 영수증을 보관하고 메모를 적어 두는 것입니다. 식사의 세부 사항에 대한 뒷면.

항공료, 호텔, 렌터카 비용, 팁, 드라이 클리닝, 식사 등을 포함하여 출장과 관련된 모든 비용은 세금시 계산할 수 있습니다. 공제 가능한 출장 비용의 전체 목록은 IRS 웹 사이트를 참조하십시오. 업무 관련 여행 자격을 얻으려면 여행이 다음 조건을 충족해야합니다.

• 여행은 사업 상 반드시 필요해야합니다.
• 여행은 당신을 당신을 떠나야합니다. Tax Home, 즉 회사가 사업을 수행하는 도시 또는 지역
• 일반 근무일보다 더 오랫동안 세금 집을 떠나야하며 이동 중에 잠을 자거나 휴식을 취해야합니다. .

자동차를 업무 관련 목적으로 엄격하게 사용하는 경우 차량 운영 및 유지와 관련된 모든 비용을 상각 할 수 있습니다. 자동차 사용이 업무상 이유와 개인적인 이유가 섞여있는 경우, 업무상 차량 사용과 관련된 비용 만 공제 할 수 있습니다. 비즈니스를 위해 실제 이동 한 마일을 공제하거나 표준 마일리지 공제 인 마일 당 $ 0.545를 사용하여 비즈니스 운전에 사용한 마일리지를 청구 할 수 있습니다.

비즈니스 보험

세금 보고서에서 사업 보험 비용을 공제 할 수 있습니다. 홈 오피스가 있거나 집의 일부를 사업 운영에 사용하는 경우, 홈 오피스 상각의 일부로 임차인의 보험 비용을 공제 할 수 있습니다.

홈 오피스 비용

홈 오피스 비용에 대한 새로운 단순화 된 IRS 지침에 따라 가정에 기반을 둔 소규모 기업과 프리랜서는 업무용으로 사용되는 집의 평방 피트 당 5 달러를 최대 300 평방 피트까지 공제 할 수 있습니다. 세금 공제 자격을 얻으려면 작업 공간을 업무용으로 만 사용해야하며 (즉, 낮 동안 테이블에서 작업하는 경우 식당의 평방 피트를 쓸 수 없음) 업무 수행을위한 주요 장소로 정기적으로 홈 오피스를 사용합니다.

사무용품

프린터, 종이, 펜, 컴퓨터 및 업무 관련 소프트웨어를 포함한 사무용품은 구매 한 연도 내에 비즈니스 목적으로 사용합니다. 업무 관련 우송료 및 배송비를 공제 할 수도 있습니다. 문서화를 위해 사무용품 구매 영수증을 모두 제출하십시오.

전화 및 인터넷 비용

비즈니스 운영에 전화와 인터넷 사용이 필수적인 경우 이러한 비용을 공제 할 수 있습니다. . 그러나 업무 및 개인적인 이유로 전화와 인터넷을 함께 사용하는 경우 업무용으로 사용되는 비용의 비율 만 기록 할 수 있습니다. 예를 들어 인터넷 사용의 약 절반이 사업과 관련된 경우 연간 인터넷 비용의 50 %를 상각 할 수 있습니다.

사업이자 및 은행 수수료

대출하는 경우 귀하의 사업 활동에 자금을 지원하기 위해 은행은 대출에 대한이자를 청구합니다. 세금 시즌이 오면 기업 대출과 기업 신용 카드에 부과되는이자를 공제 할 수 있습니다. 또한 월별 서비스 수수료 및 연간 신용 카드 수수료와 같은 비즈니스 은행 계좌 및 신용 카드의 수수료 및 추가 요금을 상각 할 수 있습니다.

감가 상각

감가 상각을 공제하는 경우 , 단일 과세 연도 동안 한 번에 모든 것을 공제하는 것이 아니라 해당 품목의 유효 수명 동안 자동차 또는 기계류와 같은 고액 품목의 비용을 기록하는 것입니다.기업은 일반적으로 더 많은 비용이 드는 장기적인 사업 투자에 대해 감가 상각을 공제하므로 항목의 전체 유효 수명 동안 비용을 상환받습니다. 감가 상각을 계산하는 방법은 다음과 같습니다.

감가 상각 = 자산의 총 비용 / 자산의 유효 수명

10 전문 서비스 수수료

법률, 회계 및 부기 서비스와 같이 비즈니스 기능에 필요한 모든 전문 서비스 수수료는 세금 목적으로 공제됩니다. 비즈니스에 회계 또는 부기 소프트웨어를 사용하는 경우 세금 공제 대상이됩니다. 특정 전문 서비스 비용이 업무용인지 개인용인지 결정하는 데 문제가있는 경우 IRS의 법률 및 전문 비용에 대한이 지침을 통해 비용의 성격을 판단 할 수 있습니다.

급여 및 혜택

직원이있는 중소기업 소유주 인 경우 급여, 수당 및 휴가 수당을 세금 보고서에 기록 할 수 있습니다. 급여 및 복리 후생 비용을 기록하기위한 몇 가지 요구 사항이 있습니다.

• 직원이 사업의 단독 소유주, 파트너 또는 LLC 회원이 아닙니다.
• 급여가 합리적이고 필요
• 직원에게 위임 된 서비스가 제공되었습니다.

자선 기부금

적격 조직에 기부 한 자선 기부금을 공제 할 수 있습니다. 귀하의 비즈니스가 단독 소유권, LLC 또는 파트너십으로 설정된 경우 개인 세금 양식에서 이러한 비용을 청구 할 수 있습니다. 회사가 법인 인 경우 법인세 신고서에 자선 기부금을 청구합니다.

교육

비즈니스 가치를 창출하기 위해 발생하는 모든 교육 비용은 세금 목적 상 전액 공제됩니다. 교육 관련 비용에 대한 요구 사항은 교육 과정이나 워크숍이 귀하의 기술을 향상 시키거나 전문 지식을 유지하는 데 도움이되어야한다는 것입니다. 공제 자격이되는 교육 비용은 다음과 같습니다.

• 직업 분야와 관련된 과정 및 수업
• 세미나 및 웹 세미나
• 무역 간행물 구독
• 귀하의 업계와 관련된 책

아동 및 부양 가족 돌봄

아동 또는 성인 부양 가족을 돌보는 데 드는 비용은 세금 공제 대상입니다. 귀하의 자녀가 12 세 이하인 경우 자녀의 치료와 관련된 비용을 상각 할 수 있습니다. 성인 부양 가족은 또한 배우자 및 신체적 또는 정신적 장애로 인해 스스로를 돌볼 수없는 기타 관련 성인을 포함하여 공제를받을 자격이 있습니다.

에너지 효율 비용

집이 에너지 효율을 높이려면 세금 공제를받을 수 있습니다. 태양열 패널, 태양열 온수기 및 풍력 터빈을 포함하여 가정의 대체 에너지 장비 비용의 30 %를 청구 할 수 있습니다. IRS 사이트는 가정 에너지 세금 공제에 대한 자세한 내용을 제공합니다.

투자

투자하기 위해 돈을 빌리는 경우 대출에 대해 지불 한이자를 상각 할 수 있습니다. 투자 소득으로 얻은 것과 일치하는 지점까지이자를 공제 할 수 있습니다.

외국인 소득 제외

해외에 사업을 운영하는 미국 시민은 특정 상황에서 다음과 같은 조치를 취할 수 있습니다. 수입 한 외국 소득을 세금 환급에서 제외합니다. 제외 자격을 얻으려면 세금 집이 해외에 있어야합니다. 이 도움말은 외국인 근로 소득 제외 요건을 더 잘 이해하는 데 도움이 될 수 있습니다.

의료 비용

의료비, 처방약 및 의료비를 포함한 의료비와 보험료를 모두 청구 할 수 있습니다. 홈 케어. 자영업자이고 자신의 건강 보험료를 지불하는 경우 건강 및 치과 치료 보험료를 공제 할 수 있습니다.

부동산 세

주에서 지불하는 부동산 세 소득세에서 지역 수준이 공제 될 수 있습니다. 이러한 공제에는 재산세가 포함되어 있으며 최대 $ 10,000까지 청구 할 수 있습니다.

모기지이자

모기지 대출에 대한이자 지급액을 공제하여 주택을 구입, 구성 또는 개선 할 수 있습니다. 사업 목적으로 집을 사용하는 경우 집. 주택 자산에 대한 대출을 받으면 해당 대출에 대한이자도 공제 할 수 있습니다.

이사 비용

이사하는 경우 주된 이유가 일과 관련된 경우, 이사와 관련된 비용을 완전히 공제 할 수 있습니다. 자격을 얻으려면 이동 거리 테스트를 통과해야합니다. 거리 테스트를 통과하려면 새 직장이 이전 직장에서 이전 집에서보다 최소 50 마일 더 떨어져 있어야합니다.

퇴직 기부금

개인 퇴직 계좌에 기여하면 해당 연도의 과세 소득을 줄이는 데 도움이됩니다. 총 IRA 기여금은 그해에 얻은 총 소득을 초과 할 수 없거나 연간 최대 기여금 중 더 적은 금액을 초과 할 수 없습니다.

광고 및 홍보

디지털 및 인쇄 광고, 웹 사이트 디자인 및 유지 관리, 명함 인쇄 비용을 포함하여 비즈니스 홍보와 관련된 비용을 전액 공제 할 수 있습니다.

고객 및 직원 접대

비즈니스 고객을 데리고 나가는 경우 회의 중에 비즈니스에 대해 논의하고 접대가 비즈니스 목적으로 비즈니스 환경에서 진행되는 한 비용을 공제 할 수 있습니다. 이러한 접대 비용의 50 %를 공제 할 수 있습니다. 또한 직원을 위해 개최되는 사교 행사 비용을 100 %까지 공제 할 수 있습니다.

창업 비용

최근 과세 연도에 새로운 비즈니스 벤처를 시작한 경우 귀하의 사업 개시까지의 시작 비용에서 최대 $ 5,000를 공제 할 수 있습니다. 여기에는 신규 사업 마케팅, 출장 및 교육 비용과 관련된 비용이 포함될 수 있습니다.

사업 세 공제는 어떻게 작동합니까?

사업 세 공제는 과세 소득을 낮추어 세금 환급의 일부로 정부에 납부해야하는 세금 금액. 최대한 많은 공제를 청구하는 방법을 알아 보려면 CPA와 같은 전문가에게 문의하는 것이 좋습니다. 어떤 세금 공제를 이용할 수 있고 중소기업에 어떻게 적용 할 수 있는지 아는 것이 회계사의 임무입니다.

사업 비용으로 무엇을 쓸 수 있습니까?

소기업, 프리랜서 기업가는 소득세를 신고 할 때 다음과 같은 다양한 비즈니스 비용을 상각 할 수 있습니다.

• 자동차 비용 및 주행 거리
• 임대료, 공과금 등을 포함한 사무 비용
• 컴퓨터, 소프트웨어 등을 포함한 사무용품
• 건강 보험료
• 비즈니스 전화 요금
• 계속 교육 과정
• 비즈니스 관련 여행을위한 주차
• 항공, 렌터카, 호텔 등을 포함한 비즈니스 관련 여행 경비
• 우송료

100 % 세금 공제 란 무엇입니까?

100 % 세금 공제는 소득세에 대해 100 %를 청구 할 수있는 사업 비용입니다. 소기업의 경우 100 % 공제 가능한 일부 비용은 다음과 같습니다.

• 사무용으로 완전히 구입 한 가구는 구입 한 해에 100 % 공제 가능합니다.
• 컴퓨터, 프린터, 스캐너와 같은 사무 기기는 100 % 공제됩니다.
• 비즈니스 출장 및 렌터카, 호텔 등과 같은 관련 비용은 100 % 공제됩니다.
• 선물 고객과 직원에게 100 % 공제 가능하며 1 인당 연간 최대 25 달러입니다.
• 자영업자이고 자신의 건강 보험료를 지불하는 경우 100 % 공제 할 수 있습니다.
• 연간 회사 전화 요금은 100 % 공제 가능합니다.

1099 란 무엇입니까?

1099는 소득을보고하는 데 사용되는 IRS 세금 양식입니다. 고용 이외의 출처를 통해 독립 계약자, 프리랜서 및 자영업 근로자는 1099 양식을 사용합니다. 1099 세금 양식에 대한 자세한 내용은 IRS 사이트에서 확인할 수 있습니다.

소기업 인 경우 세금을 납부 한 연도의 주 및 지방세를 기록 할 수 있습니다. 전년도의 것입니다. 하지만 전년도에 지불 한 연방세는 공제 할 수 없습니다.