401（k）vs。年金プラン：概要
401（k）プランと年金は、どちらも雇用主が後援する退職プランです。 2つの最大の違いは、401（k）が確定拠出年金であり、年金が確定給付制度であるということです。
確定拠出年金では従業員が雇用主（選択した場合）は、退職のために貯蓄するために資金を拠出し、投資しますが、確定給付制度は、退職時に特定の支払い額を提供します。これらの重大な違いは、雇用者または従業員が投資リスクを負うかどうかを決定します。年金はあまり一般的ではなくなり、401（k）は、代替としてではなく従来の年金の補足として設計されているにもかかわらず、緩みを取り戻さなければなりませんでした。
重要なポイント
- 401（k）は、従業員が拠出できる退職金制度であり、雇用主もそれに見合った拠出を行うことができます。
- 年金制度では、雇用主は各従業員に特定の退職給付に資金を提供して保証し、そうするリスクを負います。
- かつては一般的でしたが、民間部門の年金はまれであり、401（k）に置き換えられました。 s。
- 401（k）sへの移行により、従業員は退職のための貯蓄と投資の負担、およびそれに伴うリスクが発生しました。
401（k）プラン
401（k）プランは、主に税引前の給与控除による従業員の拠出金によって賄われています。寄付されたお金は、プランを通じて利用できるオプションに応じて、さまざまな投資、通常は投資信託に投入できます。
401（k）での投資の増加はすべて税金が発生します-無料で、個人アカウントの成長に上限はありません。ただし、年金とは異なり、401（k）は個々の従業員に投資と長寿のリスクを負わせ、最小または最大の給付が保証されていない独自の投資を選択する必要があります。従業員は、投資がうまくいかず、貯蓄を使い果たしてしまうリスクを負っています。
多くの雇用主は、401（k）プランと一致する拠出金を提供しています。つまり、従業員の口座に追加のお金を拠出します。 （一定のレベルまで）従業員が自分で貢献するときはいつでも。
毎年401（k）にどれだけ貢献できるか。 2020年と2021年に、従業員が寄付できる最大額は19,500ドル、50歳以上の場合は26,000ドルです。
年金制度
従業員は年金制度で投資決定を管理することができず、投資リスクを負いません。代わりに、投資専門家によって管理されている投資ポートフォリオに対して、雇用主または従業員のいずれか、多くの場合は両方によって寄付が行われます。次に、スポンサーは、拠出額と、多くの場合、会社で働いていた年数に基づいて、退職した従業員に一定の月収を生涯提供することを約束します。
保証された収入には注意が必要です。会社のポートフォリオのパフォーマンスが低い場合、会社は破産を宣言します。または他の問題に直面すると、利益が減少する可能性があります。ほとんどすべての私的年金は年金給付保証会社によって保険がかけられていますが、雇用主は通常の保険料を支払うため、従業員年金はしばしば保護されます。年金制度は、401（k）制度よりも市場リスクが大幅に少ない個々の従業員を提示します。
民間部門ではまれですが、 、年金制度は依然として公的部門、特に政府の仕事でいくらか一般的です。
アドバイザーの洞察
Arie Korving、CFP
Korving & Company LLC、サフォーク、バージニア州
401（k）は、 「確定拠出型プラン」。年金受給者であるあなたが貯蓄を拠出し、プラン内のお金の投資決定を行う必要があります。
したがって、プランに投入する金額は制御できますが、制御できません。退職時にどれだけの収入が得られるかは、その時点での投資資産の市場価値によって異なります。
一方、年金制度は一般に「確定年金制度」として知られています。福利厚生プラン」では、年金プランのスポンサーまたは雇用主が投資管理を監督し、退職時に一定額の収入があります。
この莫大な責任の結果として、多くの雇用主は確定給付年金制度を廃止し、401（k）制度に置き換えることを選択しました。
結論
雇用主は、福利厚生パッケージで年金よりも401（k）を提供する可能性がはるかに高くなります。あなたがまだ年金制度を提供している会社で働いているなら、あなたは年金提供者に課せられた退職と投資と長寿リスクで一定額の月収を保証するという利点があります。401（k）を提供する会社で働く場合は、「自分で投資に貢献し、選択する責任を負う必要があります。
