Q. Mikä on itse vakuutettu terveydenhoitosuunnitelma?
A. Itsevakuutettu ryhmäterveyssuunnitelma (tai ”omarahoitteinen” suunnitelma, jota kutsutaan myös) on sellainen, jossa työnantaja ottaa taloudellisen riskin terveydenhoitoetuuksien tarjoamisesta työntekijöilleen. Käytännössä itsevakuutetut työnantajat maksavat jokaisesta omasta vastuustaan aiheutuneesta korvauksesta sen sijaan, että maksaisivat kiinteän vakuutusmaksun vakuutusyhtiölle, joka tunnetaan täysin vakuutettuna järjestelynä. Yleensä itsevakuutettu työnantaja perustaa erityisen sijoitusrahaston varaamaan rahaa (yritysten ja työntekijöiden maksuosuudet) korvausten maksamiseen.
Q. Kuinka monta ihmistä saa vakuutuksen itsevakuutetuista terveydenhoitosuunnitelmista?
A. Työntekijöiden etuuksien tutkimuslaitoksen (EBRI) vuonna 2000 julkaiseman raportin mukaan noin 50 miljoonaa työntekijää ja heidän huollettavansa saavat etuuksia työnantajien sponsoroimien itsevakuutettujen ryhmäterveyssuunnitelmien kautta. Tämä edustaa 33% 150 miljoonan yksityisen työllistymissuunnitelman osanottajan joukosta valtakunnallisesti.
Q. Miksi työnantajat rahoittavat terveydenhuoltosuunnitelmansa itse?
A. On useita syitä, miksi työnantajat valitsevat itsevakuutusvaihtoehdon. Seuraavat ovat yleisimpiä syitä:
- Työnantaja voi räätälöidä suunnitelman vastaamaan työvoimansa erityisiä terveydenhuoltotarpeita sen sijaan, että ostaisi kaikille sopivan vakuutuksen
- Työnantaja ylläpitää terveydenhuoltosuunnitelma-varojen hallintaa, mikä mahdollistaa korkotulojen maksimoinnin – tulot, jotka vakuutusyhtiö muuten saisi sijoittamalla premium-dollareita.
- työnantajan ei tarvitse maksaa etukäteen vakuutusturvaa, mikä parantaa kassavirtaa.
- Työnantajaan ei sovelleta ristiriitaisia valtion sairausvakuutussäännöksiä / etuusvaltuuksia, koska itsevakuutettuja terveydenhoitosuunnitelmia säännellään liittovaltion alaisuudessa. laki (ERISA).
- Työnantajaa ei veroteta valtion sairausvakuutusmaksuista, jotka ovat yleensä 2–3 prosenttia vakuutusmaksun dollarin arvosta.
- Työnantaja on vapaa tehdä sopimus sellaisten palveluntarjoajien tai palveluntarjoajien kanssa, jotka soveltuvat parhaiten vastaamaan työntekijöidensä terveydenhuollon tarpeita.
Q. Onko itsevakuutus paras vaihtoehto jokaiselle työnantajalle?
A. Ei. Koska itsevakuutettu työnantaja ottaa riskin maksaa terveydenhuollon korvauskustannukset työntekijöilleen, sillä on oltava taloudelliset resurssit (kassavirta) tämän velvoitteen täyttämiseksi, mikä voi olla arvaamatonta. Siksi pienet työnantajat ja muut työnantajat, joiden kassavirta on heikko, saattavat huomata, että itsevakuutus ei ole käyttökelpoinen vaihtoehto. On kuitenkin huomattava, että on yrityksiä, joissa on vain 25 työntekijää ja jotka ylläpitävät elinkelpoisia itsevakuutettuja terveydenhuoltosuunnitelmia.
Q. Voivatko itsevakuutetut työnantajat suojautua ennakoimattomilta tai katastrofaalisilta vaateilta?
A. Joo. Suurimmilla työnantajilla on riittävät taloudelliset varat kattamaan lähes kaikki terveydenhuoltokustannukset, mutta useimmat itsevakuutetut työnantajat ostavat ns. Stop-loss-vakuutuksen korvatakseen tietyn dollarin tason ylittävät korvaukset. Tämä on vahinkovakuutusyhtiön ja työnantajan välinen vakuutussopimus, eikä sen katsota olevan sairausvakuutussopimus, joka kattaa yksittäiset suunnitelman osanottajat.
Q. Kuka hallinnoi korvauksia itsevakuutetuista ryhmäterveyssuunnitelmista?
A. Itsevakuutetut työnantajat voivat joko hallinnoida korvauksia itse tai alihankkia tämän palvelun kolmannen osapuolen järjestelmänvalvojalle. TPA: t voivat myös auttaa työnantajia laatimaan itsevakuutettuja ryhmäsuunnitelmia ja koordinoimaan stop-loss-vakuutusturvan, palveluntarjoajaverkkosopimukset ja käytön tarkastuspalvelut.
Q. Entä palkanlaskennan vähennykset?
A. Työntekijöiden maksamat korvaukset hoidetaan edelleen työnantajan palkanosaston kautta. Sen sijaan, että maksut lähetetään vakuutusyhtiölle palkkioita varten, työnantaja pitää vakuutusmaksuja siihen saakka, kunnes korvaukset erääntyvät ja maksetaan; tai , jos sitä käytetään varauksina, sijoita verovapaan luottamus, jota työnantaja valvoo.
K. Minkä lakien on oltava itsevakuutettujen ryhmäterveydenhuoltosuunnitelmien mukaisia?
A Itsevakuutettuihin ryhmäterveydenhoitosuunnitelmiin sovelletaan kaikkia sovellettavia liittovaltion lakeja, mukaan lukien työntekijöiden eläketuloturvalaki (ERISA), sairausvakuutuksen siirrettävyys- ja vastuuvelvollisuuslaki (HIPAA), konsolidoitu omnibus-budjetin sovittelulaki (COBRA), vammaisten amerikkalaisten laki ( ADA), raskaudenaikaista syrjintää koskeva laki, ikäsyrjintä työssä, kansalaisoikeuslaissa ja erilaisissa talousarvion täsmäytyslaeissa, kuten vero-osake- ja verovastuuta koskeva laki (TEFRA), alijäämävähennyslaki (DEFRA) ja talouden elpymisverolaki ( ERT A).
