Seuraavassa oppaassa kuvatut 25 suosituinta verovähennystä pienyritykselle verovuonna 2019–2020 voivat auttaa yritysten omistajia alentamaan tuloveronsa vaatimalla kaikki heidän työnsä kannalta merkitykselliset vähennykset. Nämä tärkeimmät veronpoistot auttavat nopeuttamaan tuloveroilmoitusta ja vähentämään verovelvollisuutta hallitukselle.

Tässä on kaikki mitä sinun tarvitsee tietää verovähennysten maksimoimisesta pienyrityksellesi:

25 suosituinta verovähennystä pienyrityksille

Kuinka yritysten verovähennykset toimivat?

Mitä voidaan kirjata yrityskuluiksi?

Mikä on 100 prosentin verovähennys?

Mikä on 1099?

Voitteko poistaa aikaisempien vuosien verot?

25 suurinta verovähennystä pienyrityksille

Pienet yritykset voivat vähentää useita kuluja verovähennyksinä vähentääkseen tuloveronsa määrää. Suosituimpia pienyritysten verovähennyksiä ovat:

Yritysateriat

Pienyrityksenä voit vähentää 50 prosenttia kelvollisista ruoka- ja juomaostoksista. Aterian on täytynyt liittyä yritykseesi ja sinun on pidettävä seuraavat ateriaan liittyvät asiakirjat:

• aterian päivämäärä ja sijainti
• liikesuhde aterian kohteena olevan henkilön tai ihmisten lukumäärä
• aterian kokonaiskustannukset

Helpoin tapa seurata yritysateriakustannuksia on pitää kuitti ja kirjoittaa muistiinpanoja takaosan yksityiskohdat ateriasta.

Kaikki liikematkoihin liittyvät kulut voidaan kirjata veroajankohtana, mukaan lukien lentoliput, hotellit, vuokra-auton kulut, vinkit, kuivapesu, ateriat ja paljon muuta. IRS: n verkkosivustolta saat täydellisen luettelon vähennyskelpoisista liikematkakuluista. Jotta matkalle voidaan luokitella työhön liittyvä matka, sen on täytettävä seuraavat ehdot:

• matkan on oltava välttämätöntä yrityksellesi.
• matkan on vietävä sinut pois verokoti eli kaupunki tai alue, jossa yrityksesi harjoittaa liiketoimintaansa.
• Sinun on matkustettava verokodistasi kauempana kuin normaali työpäivä ja sen on vaadittava sinua nukkumaan tai lepäämään reitillä .

Jos käytät autoa yksinomaan työhön liittyviin tarkoituksiin, voit poistaa kaikki sen käyttöön ja ylläpitoon liittyvät kulut. Jos autosi käyttö on sekoitettu liiketoiminnallisiin ja henkilökohtaisiin syihin, voit vähentää vain kulut, jotka liittyvät ajoneuvon yrityskäyttöön. Voit lunastaa liikematkalla käyttämäsi mittarilukeman joko vähentämällä tosiasiallisesti liikennöityjen mailien määrän tai käyttämällä tavanomaista 0,545 dollarin ajokilometrimäärää ajettua mailia kohden. Voit vähentää yrityksesi vakuutuksen kustannukset veroilmoituksestasi. Jos sinulla on kotitoimisto tai käytät osaa kodistasi liiketoiminnan hoitamiseen, voit vähentää vuokralaisen vakuutuskustannukset osana kotitoimistosi alaskirjauksia.

Kotitoimiston kulut

Uusien yksinkertaistettujen kotitoimistokustannuksia koskevien IRS-ohjeiden mukaan kotipohjaiset pienyritykset ja freelancerit voivat vähentää viisi dollaria yritystarkoituksiin käytetyn kodin neliöjalkaa kohden, kuitenkin enintään 300 neliömetriä. Jotta verovähennykseksi saataisiin, työalueesi on käytettävä yksinomaan liikeyrityksiin (ts. Et voi kirjoittaa ruokasalin neliömetriä, jos työskentelet päivällä pöydän ääressä) ja sinun on käytettävä kotitoimisto säännöllisesti pääasiallisena yrityksenä.

Toimistotarvikkeet

Voit irrottaa toimistotarvikkeet, kuten tulostimet, paperin, kynät, tietokoneet ja työhön liittyvät ohjelmistot, kunhan käytät niitä yritystarkoituksiin vuoden aikana, jona ne on ostettu. Voit myös vähentää työhön liittyvät posti- ja toimituskulut. Muista jättää kaikki toimistotarvikkeiden ostotodistukset, asiakirjat.

Puhelin- ja Internet-kulut

Jos puhelimen ja Internetin käyttö on elintärkeää yrityksesi hoidossa, voit vähentää nämä kulut . Jos kuitenkin käytät puhelinta ja Internetiä sekoituksena työ- ja henkilökohtaisista syistä, voit kirjoittaa vain niiden kustannusten prosenttiosuuden, jotka menevät yrityksesi käyttöön. Esimerkiksi, jos suunnilleen puolet Internet-käytöstäsi liittyy yritystoimintaan, voit maksaa 50% vuoden internetkuluista.

Yrityskorko ja pankkipalkkiot

Jos otat lainaa rahaa liiketoimintasi rahoittamiseksi, pankki veloittaa sinulta lainasta korkoja. Tule verokaudella, voit vähentää sekä yrityslainojen että yritysluottokorttien korot. Voit myös poistaa kaikki pankkitilisi ja luottokorttisi maksut, kuten kuukausittaiset palvelumaksut ja mahdolliset vuotuiset luottokorttimaksut.

Poistot

Kun vähennät poistot , kirjaat iso-lippuerän, kuten auton tai koneen, kustannukset kyseisen tuotteen käyttöiän ajaksi, sen sijaan, että vähennät kaiken yhdellä kertaa yhden verovuoden aikana.Yritykset vähentävät yleensä poistot pitkäaikaisista yritysinvestoinneista, jotka ovat kalliimpia, joten kustannukset korvataan tuotteen koko käyttöiän ajan. Näin lasketaan poistot:

Poistot = Omaisuuden kokonaiskustannukset / hyödykkeen käyttöikä

10 ammattitaitoista palvelumaksua

Kaikki yrityksesi toiminnan kannalta välttämättömät ammattimaiset palvelumaksut, kuten laki-, kirjanpito- ja kirjanpitopalvelut, voidaan vähentää verotuksessa. Jos käytät kirjanpito- tai kirjanpito-ohjelmistoa yrityksellesi, se katsotaan myös verovähennykseksi. Jos sinulla on vaikeuksia määritellä, kuuluuko tietty ammatillinen palvelukulu työhön vai henkilökohtaiseen käyttöön, nämä IRS: n ohjeet laki- ja ammattimaksuista voivat auttaa sinua arvioimaan kustannuksen luonteen.

Palkat ja edut

Jos olet pienyrittäjä, jolla on työntekijöitä, voit kirjoittaa heidän palkansa, etunsa ja jopa lomamaksun veroilmoituksiin. Palkkojen ja etuuksien kulujen kirjaamiseen on muutama vaatimus:

• Työntekijä ei ole yrityksen yksinomistaja, osakas tai LLC-jäsen
• Palkka on kohtuullinen ja välttämätön
• Työntekijälle delegoidut palvelut tarjottiin

Hyväntekeväisyysosuudet

Voit vähentää hyväntekeväisyyslahjoitukset, jotka teet ehdot täyttäville organisaatioille. Jos yrityksesi on perustettu yksityisyritykseksi, LLC: ksi tai kumppanuudeksi, voit ilmoittaa nämä kulut henkilökohtaisilla verolomakkeillasi. Jos yrityksesi on yritys, vaadit hyväntekeväisyyslahjoituksia yritysveroilmoituksestasi.

Koulutus

Kaikki koulutustasi aiheutuvat kustannukset yrityksesi arvon tuottamiseksi ovat verotuksessa vähennyskelpoisia. Koulutukseen liittyviä vaatimuksia ovat, että kurssin tai työpajan on parannettava taitojasi tai autettava ylläpitämään ammattitaitoasi. Vähennyskelpoisia koulukustannuksia ovat:

• työalueellesi liittyvät kurssit ja luokat
• seminaarit ja verkkoseminaarit
• ammattilehtien tilaukset
• Alallesi liittyvät kirjat

Lasten ja huollettavien hoito

Lasten tai aikuisten huollettavien hoidosta aiheutuvat kustannukset ovat verovähennyskelpoisia. Jos omat lapsesi ovat vähintään 12-vuotiaita, voit kirjoittaa heidän hoitoonsa liittyvät kustannukset. Aikuisten huollettavina olevat henkilöt voivat myös vähentää vähennyksiä, mukaan lukien puolisot ja jotkut muut sukulaiset, jotka eivät pysty huolehtimaan itsestään fyysisen tai henkisen vamman vuoksi.

Energiatehokkuuskustannukset

Päivitykset, joihin teet kotisi energiatehokkuuden varmistamiseksi voivat saada verohyvityksiä. Voit hakea 30 prosenttia kotisi vaihtoehtoisten energianlähteiden, mukaan lukien aurinkopaneelit, aurinkoiset vedenlämmittimet ja tuuliturbiinit, kustannuksista. IRS-sivusto tarjoaa lisätietoja kodin energiaverohyvityksistä.

Investoinnit

Jos lainat rahaa investointien tekemiseksi, voit poistaa lainasta maksetut korot. Voit vähentää koron siihen pisteeseen asti, että se vastaa ansaitsemasi sijoitustulot.

Ulkomaantulojen poissulkeminen

Amerikan kansalaiset, joilla on ulkomailla toimivia yrityksiä, voivat tietyissä olosuhteissa jätä ansaitsemasi ulkomaiset tulot veroilmoituksestaan. Verovelvollisen kotipaikkasi on oltava ulkomailla, jotta se voidaan sulkea pois. Tämä artikkeli voi auttaa sinua ymmärtämään paremmin ulkomailla ansaittujen tulojen poissulkemista koskevia vaatimuksia.

Lääketieteelliset kulut

Voit hakea sekä vakuutusmaksuja että sairaanhoitokuluja, mukaan lukien lääkärin palkkiot, reseptilääkkeet ja kotihoito. Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja ja maksat omasta sairausvakuutuksestasi, voit vähentää sairaus- ja hammashoitovakuutusmaksut.

Kiinteistöverot

Valtiossa maksetut kiinteistöverot ja paikallisella tasolla voidaan vähentää tuloveroistasi. Kiinteistöverot sisältyvät näihin vähennyksiin, ja voit vaatia yhteensä 10 000 dollaria.

Asuntolainan korot

Voit vähentää asuntolainojen korkomaksut ostamaan, rakentamaan tai parantamaan kotiin, jos käytät kotiasi yritystarkoituksiin. Jos otat lainoja omaan pääomaan, voit myös vähentää näiden lainojen korot.

Muuttokulut

Jos muutat ja pääasiallinen syy siihen on työhön liittyvä, saatat pystyä vähentämään muutokseen liittyvät kustannukset kokonaan. Karsintaa varten sinun on läpäistävä matkatesti. Etäisyystestin läpäisemiseksi uuden työpaikkasi on oltava vähintään 50 mailia kauempana entisestä kodistasi kuin vanha työpaikkasi oli edellisestä kodistasi.

Eläkemaksut

Jos maksat henkilökohtaiselle eläketilille, mikä auttaa vähentämään vuoden verotettavaa tuloa. IRA-kokonaismaksusi eivät voi ylittää kyseisenä vuonna ansaitsemasi kokonaistulot tai ne eivät voi ylittää vuotuista enimmäismaksua, kumpi on pienempi.

Mainonta ja myynninedistäminen

Voit vähentää kokonaan yrityksesi mainostamiseen liittyvät kulut, mukaan lukien digitaalinen ja painettu mainonta, verkkosivujen suunnittelu ja ylläpito sekä käyntikorttien tulostuskustannukset.

Asiakkaan ja työntekijän viihde

Jos otat liikeasiakkaita ulos, voit vähentää kulut, kunhan keskustelet liiketoiminnasta kokouksen aikana ja viihde tapahtuu yritysympäristössä yritystarkoituksiin. Voit vähentää 50 prosenttia näiden viihdekulujen kustannuksista. Voit myös vähentää jopa 100 prosenttia työntekijöillesi järjestettyjen sosiaalisten tapahtumien kustannuksista.

Käynnistyskustannukset

Jos aloitit uuden liiketoiminnan viimeisimmän verovuoden aikana, voi vähentää peräti 5000 dollaria käynnistyskustannuksia, jotka aiheutuvat yrityksesi käynnistämisestä. Tämä voi sisältää uuden yrityksen markkinointikustannuksia, matka- ja koulutuskustannuksia.

Kuinka yritysverovähennykset toimivat?

Yritysverovähennykset toimivat alentamalla verotettavaa tuloasi ja siten pienentämällä veron määrä, jonka olet velkaa hallitukselle osana veroilmoitustasi. Jos haluat tietää, kuinka paljon vähennyksiä vaaditaan, kannattaa ottaa yhteyttä ammattilaiseen, kuten CPA: han. Kirjanpitäjän tehtävänä on tietää, mitä verovähennyksiä on saatavilla ja miten niitä voidaan soveltaa pienyrityksiisi.

Mitä voidaan kirjata yrityskuluiksi?

Pienyritykset, freelancerit ja yrittäjät voivat kirjata tuloveroaan kirjatessaan erilaisia yrityskuluja, mukaan lukien:

• autokulut ja mittarilukema
• toimistokulut, mukaan lukien vuokra, yleishyödylliset palvelut jne.
• Toimistotarvikkeet, mukaan lukien tietokoneet, ohjelmistot jne.
• Sairausvakuutusmaksut
• Yritysten puhelinlaskut
• Jatkokoulutuskurssit
• Pysäköinti liikematkoille
• Liiketoimintaan liittyvät matkakulut, mukaan lukien lennot, vuokra-autot, hotellit jne.
• Postitus

Mikä on 100 prosentin verovähennys?

100 prosentin verovähennys on yrityskulu, josta voit hakea 100 prosenttia tuloveroistasi. Pienyrityksille osa 100 prosentin vähennyskelpoisista kuluista ovat seuraavat:

• Täysin toimistokäyttöön ostetut huonekalut ovat 100 prosenttia vähennyskelpoisia ostovuonna.
• Toimistolaitteet, kuten tietokoneet, tulostimet ja skannerit, ovat 100 prosentin vähennyskelpoisia.
• Liikematkat ja niihin liittyvät kustannukset, kuten autonvuokraus, hotellit jne., Ovat 100 prosentin vähennyskelpoisia.
• Lahjat asiakkaille ja työntekijöille on 100 prosentin vähennyskelpoinen, jopa 25 dollaria per henkilö vuodessa.
• Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja ja maksat omat terveyspalkkiosi, voit vähentää ne 100 prosentilla.
• Yrityksen vuosittaiset puhelinlaskut ovat 100% vähennyskelpoisia.

Mikä on 1099?

1099 on IRS-verolomake, jota käytetään ansaittujen tulojen ilmoittamiseen muiden lähteiden kuin työllisyyden kautta, joten itsenäiset urakoitsijat, freelancerit ja itsenäiset ammatinharjoittajat käyttävät 1099-lomaketta. Löydät lisätietoja 1099-verolomakkeesta IRS-sivustolta.

Pienyrityksenä saatat pystyä poistamaan valtion ja paikalliset verot maksamallasi vuodella, vaikka verot ovat edellisestä vuodesta. Et kuitenkaan voi vähentää edellisen vuoden maksamiasi liittovaltion veroja.