401 (k) versus plan de pensión: descripción general
Un plan 401 (k) y una pensión son planes de jubilación patrocinados por el empleador. La mayor diferencia entre los dos es que un 401 (k) es un plan de contribución definida y una pensión es un plan de beneficio definido.
Un plan de contribución definida permite a los empleados y los empleadores (si así lo desean) contribuir e invertir fondos para ahorrar para la jubilación, mientras que un plan de beneficios definidos proporciona un monto de pago específico en la jubilación. Estas diferencias cruciales determinan si el empleador o el empleado asumen los riesgos de la inversión. Las pensiones se han vuelto menos comunes y los 401 (k) han tenido que compensar la holgura, a pesar de estar diseñados como un complemento de las pensiones tradicionales en lugar de un reemplazo.
Conclusiones clave
- Un 401 (k) es un plan de jubilación al que los empleados pueden contribuir y los empleadores también pueden hacer contribuciones equivalentes.
- Con un plan de pensiones, los empleadores financian y garantizan un beneficio de jubilación específico para cada empleado y asumen el riesgo de hacerlo.
- Una vez comunes, las pensiones en el sector privado son raras y han sido reemplazadas por 401 (k) s.
- El cambio a 401 (k) s ha colocado la carga de ahorrar e invertir para la jubilación, y el riesgo involucrado, en los empleados.
Planes 401 (k)
Un plan 401 (k) se financia principalmente a través de las contribuciones de los empleados a través de deducciones del cheque de pago antes de impuestos. El dinero contribuido se puede colocar en varias inversiones, generalmente fondos mutuos, según las opciones disponibles a través del plan.
Cualquier crecimiento de la inversión en un 401 (k) se produce por impuestos -gratis y no hay límite para el crecimiento de una cuenta individual. Pero a diferencia de las pensiones, los 401 (k) colocan el riesgo de inversión y longevidad en los empleados individuales, lo que les obliga a elegir sus propias inversiones sin beneficios mínimos o máximos garantizados. Los empleados asumen el riesgo de no invertir bien y de sobrevivir a sus ahorros.
Muchos empleadores ofrecen contribuciones equivalentes con sus planes 401 (k), lo que significa que contribuyen con dinero adicional a una cuenta de empleado (hasta cierto nivel) siempre que el empleado haga sus propias contribuciones.
Existe un límite para cuánto puede contribuir a un 401 (k) cada año. En 2020 y 2021, lo máximo que puede contribuir un empleado es $ 19,500, o $ 26,000 si tiene 50 años o más.
Planes de pensiones
Los empleados no tienen control sobre las decisiones de inversión con un plan de pensiones y no asumen el riesgo de inversión. En cambio, las contribuciones se realizan, ya sea por el empleador o el empleado, a menudo ambos, a una cartera de inversiones que es administrada por un profesional de inversiones. El patrocinador, a su vez, se compromete a proporcionar ciertos ingresos mensuales a los empleados jubilados de por vida, en función de la cantidad aportada y, a menudo, de la cantidad de años que pasen trabajando para la empresa.
Los ingresos garantizados tienen una salvedad: si la cartera de la empresa tiene un rendimiento deficiente, la empresa se declara en quiebra, o enfrenta otros problemas, los beneficios pueden reducirse. Casi todas las pensiones privadas están aseguradas por Pension Benefit Guaranty Corporation, sin embargo, y los empleadores pagan primas regulares, por lo que las pensiones de los empleados a menudo están protegidas. Los planes de pensión presentan a los empleados individuales un riesgo de mercado significativamente menor que los planes 401 (k).
Aunque son raros en el sector privado , los planes de pensiones todavía son algo común en el sector público, en los trabajos del gobierno, en particular.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
Un 401 (k) también se conoce como «plan de contribución definida», que requiere que usted, el pensionado, contribuya con sus ahorros y tome decisiones de inversión por el dinero del plan.
Por lo tanto, tiene control sobre cuánto pone en el plan pero no cuánto puede obtener de él cuando se jubile, lo que dependería del valor de mercado de esos activos invertidos en ese momento.
Por otro lado, un plan de pensiones se conoce comúnmente como un plan de pensiones plan de beneficios «, por el cual el patrocinador del plan de pensiones, o su empleador, supervisa la gestión de la inversión y garantiza una cierta cantidad de ingresos cuando se jubile.
Como resultado de esta enorme responsabilidad, muchos empleadores han optado por descontinuar los planes de pensión de beneficios definidos y reemplazarlos con planes 401 (k).
Conclusión
Es mucho más probable que su empleador ofrezca un plan 401 (k) que una pensión en su paquete de beneficios. Si trabaja para una empresa que todavía ofrece un plan de pensiones, tiene la ventaja de una garantía de una determinada cantidad de ingresos mensuales en la jubilación y el riesgo de inversión y longevidad que se le asigna al proveedor del plan.Si trabaja para una empresa que ofrece un 401 (k), deberá asumir la responsabilidad de contribuir y elegir inversiones por su cuenta.
