Det føderale medarbejderes pensionssystemstilskud er et ret simpelt koncept: Det er en særlig betaling for FERS-medarbejdere, der går på pension før 62 år. Tillægget er designet til at fungere som en monetær bro mellem pensionering under FERS og det tidspunkt, hvor en pensionist kvalificerer sig til socialsikringspension. Det udbetales ud over den månedlige FERS livrenteydelse, men i modsætning til livrenten er det ikke en livstidsydelse.

Siden FERS-tillægget blev oprettet i 1980’erne, har det tiltrukket sin andel af kontroverser. Faktisk har det været på huggeblokken i Kongressen og Det Hvide Hus mange gange, senest i Trump-administrationens budgetforslag for 2021. (Denne anbefaling er langt fra at blive lov, hvis den nogensinde gør det.)

Denne uges kolonne er designet til at rydde noget af forvirringen og give et omfattende overblik over denne værdifulde og undertiden misforståede fordel.

Hvad det er

FERS var designet til at yde ydelser gennem social sikring, en ydelsesbaseret statspension og Thrift Savings Plan (en arbejdsgiverstøttet opsparingsplan som en 401 (k) plan). FERS var også designet til at give føderale medarbejdere mulighed for at gå på pension i en tidlig alder, ligesom det ældre civilretlige pensionssystem, der tillod regelmæssig pensionering allerede i en alder af 55. FERS hævede gradvist den mindste pensionsalder til 57.

FERS-tillægget repræsenterer, hvad en medarbejder ville modtage for deres FERS-civile tjeneste fra socialsikringen, og beregnes som om medarbejderen var berettiget til at modtage socialsikringsydelser den dag, han gik på pension. Tillægget er underlagt en indtjeningsgrænse, som kan få det til at blive reduceret eller elimineret.

Hvem får det

Tillægget fås straks efter pension til FERS-medarbejdere, der går på pension på en ikke-handicap, øjeblikkelig, ikke-reduceret pension før 62 år. En øjeblikkelig livrente er en, der udbetales til ansatte, der går på pension i FERS-minimumspensionsalderen eller senere, som har 30 eller flere års anerkendt civiltjeneste eller i en alder af 60 år med mindst 20 års tjeneste. Medarbejdere, der går på pension i en alder af 62 år eller senere med mindst fem års tjeneste, er ikke berettigede til tillægget, fordi de går på pension, når de er berettigede til socialsikringspension.

Dette inkluderer dem, der går på pension under særlige pensionsbestemmelser, såsom politimyndigheder, brandmænd og lufttrafikledere, der typisk er berettigede til at gå på pension før FERS MRA og er underlagt obligatorisk pension inden 62 år. Du kan også modtage tillægget, hvis du gik på pension ufrivilligt, inden du opnåede din MRA eller frivilligt på grund af en større omorganisering, kraftreduktion eller førtidspensionering i tilfælde af kongresmedlemmer. Men i disse tre tilfælde vil du ikke være berettiget til livrentetilskuddet, før du når din MRA.

De, der overførte fra CSRS til FERS, kan modtage tillægget baseret på deres civile tjeneste underlagt FERS, hvis de var under FERS i mindst et helt kalenderår.

Hvem får det ikke

Medarbejdere, der allerede er 62 år eller derover, har naturligvis ikke ret til FERS-tillægget. Også ikke-støtteberettigede er medarbejdere, der går på pension under øjeblikkelig eller udsat MRA + 10-pensionsordning. Derudover modtager medarbejdere, der fratræder, før de er berettiget til en øjeblikkelig pensionering, ikke tillægget, selvom de hævder deres udskudte pension inden 62 år.

Her er et par eksempler på berettigelse til FERS-tillæg:

• John går på pension ved 56 år (hans MRA) med 37 års tjeneste. Han får tillægget straks efter pensionering.
• Jackie er agent for grænsepatrulje og kvalificerer sig til at gå på pension i henhold til FERS-retshåndhævelsesbestemmelser i en alder af 48 år med 25 års retshåndhævelsestjeneste. Hun får tillægget straks efter pensionen.
• Louis trådte i føderal tjeneste i en alder af 38 år og fratræder ved 58 år med 20 års føderal tjeneste. Selvom han er berettiget til en reduceret, øjeblikkelig pensionering i henhold til MRA + 10-bestemmelsen, udsætter han sin pensionsansøgning til 60 år for at undgå 20 procent straf på sin pension. Uanset hvornår Louis ansøger om sin pension, er han ikke berettiget til at modtage FERS-tillægget. Men hvis Louis beslutter at fortsætte med at arbejde i en alder af 60 år – når han vil være berettiget til en øjeblikkelig, ubegrænset pension – så vil han have ret til at modtage tillægget fra 60 til 62 år.
• Helen går på pension i en alder af 50 med en øjeblikkelig pensionering under en tidligt ude mulighed hos hendes agentur. Hun har ikke ret til FERS-tillægget, før hun når sin MRA.

Sådan får du det

Denne er let, fordi svaret er, at du ikke har at gøre noget. Hvis en pensionist har ret til tillægget, vil det automatisk blive inkluderet i deres FERS-grundpension, når deres pensionskrav er afsluttet.

Der er ingen specifik ansøgning om at modtage FERS-tillægget. Faktisk er der ingen omtale af tillægget i FERS-ansøgningen om øjeblikkelig pensionering. Tillægget nævnes heller ikke i instruktionsbrochuren til ansatte ved pensionering, der ansøger om øjeblikkelig pensionering under FERS.

Du kan læse om tillægget i en pjece med titlen Information for FERS Annuitants. Dit bureaus pensionsberegningssoftware kan beregne den omtrentlige værdi af tillægget i din FERS-pensionsberetningsrapport.

Næste uge ser vi på, hvordan tillægget beregnes, og hvordan det kan ændre sig over tid .