401 (k) vs. pensionsplan: En oversigt
En 401 (k) plan og pension er begge arbejdsgiverstøttede pensionsplaner. Den største forskel mellem de to er, at en 401 (k) er en bidragsbaseret ordning, og en pension er en ydelsesbaseret plan.
En bidragsbaseret ordning tillader medarbejdere og arbejdsgivere (hvis de vælger) at bidrage og investere midler for at spare til pension, mens en ydelsesbaseret ordning giver et bestemt betalingsbeløb ved pensionering. Disse afgørende forskelle bestemmer, om arbejdsgiveren eller medarbejderen bærer investeringsrisikoen. Pensioner er blevet mindre almindelige, og 401 (k) har været nødt til at afhjælpe, på trods af at de er designet som et supplement til traditionelle pensioner snarere end som erstatning.
Key Takeaways
- A 401 (k) er en pensionsplan, som medarbejdere kan bidrage til, og arbejdsgivere kan også yde matchende bidrag.
- With en pensionsplan, arbejdsgivere finansierer og garanterer en bestemt pensionsydelse for hver medarbejder og påtager sig risikoen for at gøre det.
- Når det er almindeligt, er pensioner i den private sektor sjældne og er blevet erstattet af 401 (k) s.
- Skiftet til 401 (k) s har lagt byrden ved at spare og investere til pensionering — og den involverede risiko — på medarbejderne.
401 (k) Planer
En 401 (k) plan finansieres primært gennem medarbejderbidrag via fradrag for lønseddel før skat. Bidragte penge kan placeres i forskellige investeringer, typisk gensidige fonde, afhængigt af de muligheder, der er tilgængelige via planen.
Enhver investeringsvækst i en 401 (k) opstår skat -frit, og der er ingen loft for væksten i en individuel konto. Men i modsætning til pensioner placerer 401 (k) s investeringen og levetidsrisikoen på individuelle medarbejdere, hvilket kræver, at de vælger deres egne investeringer uden garanterede minimums- eller maksimale fordele. Medarbejdere påtager sig risikoen for, at de ikke investerer godt og overlever deres opsparing.
Mange arbejdsgivere tilbyder matchende bidrag til deres 401 (k) planer, hvilket betyder at de bidrager med ekstra penge til en medarbejderkonto (op til et bestemt niveau), når medarbejderen selv bidrager.
Der er en grænse for hvor meget du kan bidrage til en 401 (k) hvert år. I 2020 og 2021 er det højst en medarbejder, der kan bidrage med $ 19.500, eller $ 26.000, hvis de er 50 år eller derover.
Pensionsplaner
Medarbejdere har ikke kontrol over investeringsbeslutninger med en pensionsplan, og de påtager sig ikke investeringsrisikoen. I stedet leveres bidrag – enten af arbejdsgiveren eller medarbejderen, ofte begge – til en investeringsportefølje, der forvaltes af en investeringsfagmand. Sponsoren lover til gengæld at give pensionisterne en vis månedlig indkomst hele livet baseret på det bidrag, der er bidraget, og ofte på antallet af år, der er brugt i virksomheden.
Den garanterede indkomst kommer med en advarsel: Hvis virksomhedens portefølje klarer sig dårligt, erklærer virksomheden konkurs – eller hvis den står over for andre problemer – kan fordele reduceres. Næsten alle private pensioner er forsikret af Pension Benefit Guaranty Corporation, men med arbejdsgivere, der betaler regelmæssige præmier, så medarbejderpensioner er ofte beskyttet. Pensionsordninger giver individuelle medarbejdere en markant mindre markedsrisiko end 401 (k) planer.
Mens de er sjældne i den private sektor , er pensionsplaner stadig noget almindelige i den offentlige sektor – især statslige job.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
A 401 (k) kaldes også en “bidragsbaseret plan”, som kræver, at du, pensionisten, bidrager med dine opsparinger og træffer investeringsbeslutninger for pengene i planen.
Du har således kontrol over, hvor meget du lægger i planen, men ikke hvor meget du kan få ud af det, når du går på pension, hvilket vil afhænge af markedsværdien af de investerede aktiver på det tidspunkt.
På den anden side er en pensionsplan almindeligvis kendt som en “defineret- ydelsesplan “, hvor pensionsplanens sponsor eller din arbejdsgiver fører tilsyn med investeringsstyringen og garanterer en en vis indkomst, når du går på pension.
Som et resultat af dette enorme ansvar har mange arbejdsgivere valgt at stoppe ydelsesbaserede pensionsordninger og erstatte dem med 401 (k) planer.
Bundlinjen
Din arbejdsgiver er meget mere tilbøjelig til at tilbyde en 401 (k) end en pension i sin ydelsespakke. Hvis du arbejder for et firma, der stadig tilbyder en pensionsplan, har du fordelen ved en garanti for en given mængde månedlig indkomst i pensions- og investerings- og levetidsrisiko, der placeres på ordningsudbyderen.Hvis du arbejder for en virksomhed, der tilbyder en 401 (k), skal du påtage dig ansvaret for at bidrage og vælge investeringer alene.
