De 25 bedste skattefradrag for en lille virksomhed i skatteåret 2019-2020, der er beskrevet i vejledningen nedenfor, kan hjælpe virksomhedsejere med at sænke deres indkomstskatteregninger ved at kræve alle fradrag, der er relevante for deres arbejde. Disse førsteklasses afskrivninger på skatten hjælper med at fremskynde indkomstskatproceduren og reducere det beløb, du skylder regeringen i skat.

Her er alt hvad du behøver at vide om at maksimere skattefradrag for din lille virksomhed:

Top 25 skattefradrag for små virksomheder

Hvordan fungerer skattefradrag for virksomheder?

Hvad kan afskrives som forretningsudgifter?

Hvad er en skattefradrag på 100 procent?

Hvad er en 1099?

Kan du afskrive tidligere års skatter?

Top 25 skattefradrag for små virksomheder

Små virksomheder kan afskrive et antal udgifter som skattefradrag for at hjælpe med at sænke det beløb, de skylder på deres indkomstskat. De øverste skattefradrag for små virksomheder inkluderer:

Forretningsmåltider

Som en lille virksomhed kan du trække 50 procent af de mad- og drikkevarekøb, der er kvalificerede. For at kvalificere sig skal måltidet være relateret til din virksomhed, og du skal opbevare følgende dokumentation relateret til måltidet:

• Dato og sted for måltidet
• Forretningsforhold for den person eller de personer, du spiste sammen med
• De samlede omkostninger ved måltidet

Den nemmeste måde at spore forretningsudgifter til måltider er at holde din kvittering og notere bagsiden om detaljerne i måltidet.

Alle udgifter i forbindelse med forretningsrejser kan afskrives på skattetidspunktet, inklusive flybillet, hoteller, udlejningsbiludgifter, tip, renseri, måltider og mere. Du kan henvise til IRS-webstedet for en komplet liste over fradragsberettigede forretningsudgifter. For at kvalificere dig som arbejdsrelateret rejse skal din rejse opfylde følgende betingelser:

• Turen skal være nødvendig for din virksomhed.
• Turen skal tage dig væk fra din skattehjem, dvs. den by eller det område, hvor din virksomhed driver sin virksomhed.
• Du skal rejse væk fra dit skattehjem i længere tid end en normal arbejdsdag, og det skal kræve, at du sover eller hviler på ruten .

Hvis du bruger din bil strengt til arbejdsrelaterede formål, kan du afskrive alle omkostninger i forbindelse med drift og vedligeholdelse. Hvis din bilbrug er blandet mellem forretningsmæssige og personlige årsager, kan du kun fratrække omkostninger, der er relateret til køretøjets forretningsbrug. Du kan kræve den kilometertal, du bruger til erhvervskørsel, enten ved at fratrække de faktiske kilometer, der er tilbagelagt for en forretning, eller ved at bruge standardkilometerfradraget på $ 0.545 pr. Kørt mil. Du kan trække udgifterne til din forretningsforsikring på din selvangivelse. Hvis du har et hjemmekontor eller bruger en del af dit hjem til at drive din virksomhed, kan du trække din lejers forsikringsomkostninger som en del af dine hjemmekontors afskrivninger.

Udgifter til hjemmekontoret

I henhold til nye forenklede IRS-retningslinjer for hjemmekontorudgifter kan hjemmebaserede små virksomheder og freelancere trække fem dollars pr. kvadratfod af dit hjem, der bruges til forretningsformål, op til maksimalt 300 kvadratfod. For at kvalificere dig som skattefradrag skal dit arbejdsområde udelukkende bruges til forretning (dvs. du kan ikke afskrive kvadratet af din spisestue, hvis du laver dit arbejde ved bordet i løbet af dagen), og du skal bruge hjemmekontor regelmæssigt som dit primære sted for at drive forretning.

Kontorartikler

Du kan afskrive kontorartikler, herunder printere, papir, kuglepenne, computere og arbejdsrelateret software, så længe du bruger dem til forretningsformål inden for det år, hvor de blev købt. Du kan også trække arbejdsrelateret porto- og forsendelsesomkostninger. Sørg for at arkivere alle kvitteringer for kontorforsyningskøb, for dokumentation.

Telefon- og internetudgifter

Hvis det er vigtigt at bruge telefonen og internettet til at drive din virksomhed, kan du trække disse udgifter . Hvis du dog bruger telefonen og internettet af en blanding af arbejde og personlige årsager, kan du kun afskrive den procentdel af deres omkostninger, der går til din forretningsbrug. For eksempel, hvis ca. halvdelen af dit internetforbrug er forretningsrelateret, kan du afskrive 50% af dine internetudgifter for året.

Forretningsinteresse og bankgebyrer

Hvis du låner penge til at finansiere dine forretningsaktiviteter, vil banken opkræve renter på lånet. Kom skat sæson, kan du trække den rente, der opkræves både på erhvervslån og forretningskreditkort. Du kan også afskrive eventuelle gebyrer og yderligere gebyrer på din virksomheds bankkonto og kreditkort, såsom månedlige servicegebyrer og eventuelle årlige kreditkortgebyrer.

Afskrivninger

Når du fratreder afskrivninger , afskriver du omkostningerne ved en big-ticket-vare som en bil eller maskiner i løbet af den artikels brugbare levetid, snarere end at trække det hele på én gang i et enkelt skatteår.Virksomheder trækker normalt afskrivninger for langsigtede forretningsinvesteringer, der er dyrere, så de godtgøres udgiften over hele varens brugstid. Sådan beregnes afskrivninger:

Afskrivning = Aktivets samlede pris / Aktivets levetid

10 Professionelle servicegebyrer

Eventuelle professionelle servicegebyrer, der er nødvendige for din virksomheds funktion, såsom juridiske, regnskabsmæssige og bogføringsydelser, er fradragsberettigede af skatteformål. Hvis du bruger regnskabs- eller bogføringssoftware til din virksomhed, kan det også kvalificeres som et skattefradrag. Hvis du har problemer med at afgøre, om en bestemt professionel serviceudgift er til arbejde eller personlig brug, kan disse retningslinjer for juridiske og professionelle gebyrer fra IRS hjælpe dig med at bedømme udgifternes art.

Løn og fordele

Hvis du er en mindre virksomhedsejer med ansatte, kan du afskrive deres lønninger, fordele og endda feriepenge på dine selvangivelser. Der er et par krav til afskrivning af løn- og fordelingsudgifter:

• Medarbejderen er ikke eneejer, partner eller LLC-medlem i virksomheden
• Lønnen er rimelig og nødvendigt
• De tjenester, der blev delegeret til medarbejderen, blev leveret

Velgørenhedsbidrag

Du kan trække velgørenhedsdonationer, som du giver til kvalificerende organisationer. Hvis din virksomhed er oprettet som enkeltmandsvirksomhed, LLC eller partnerskab, kan du kræve disse udgifter på dine personlige skatteformularer. Hvis din virksomhed er et selskab, kræver du velgørenhedsdonationer på din selskabsskatangivelse.

Uddannelse

Eventuelle uddannelsesudgifter, du afholder for at give værdi til din virksomhed, er fuldt fradragsberettigede til skatteformål. Kravene til uddannelsesrelaterede udgifter er, at kurset eller workshoppen skal forbedre dine færdigheder eller hjælpe med at opretholde din faglige ekspertise. Uddannelsesudgifter, der er berettiget til fradrag, inkluderer:

• Kurser og klasser relateret til dit arbejdsområde
• Seminarer og webinarer
• Abonnementer på handelspublikationer
• Bøger relateret til din branche

Børnepasning og afhængig pleje

Omkostninger, du pådrager dig for at passe børn eller voksne pårørende, er fradragsberettigede. Hvis dine egne børn er tolv år eller yngre, kan du afskrive omkostninger forbundet med deres pleje. Voksne pårørende er også berettiget til fradrag, inklusive ægtefæller og nogle andre beslægtede voksne, der ikke er i stand til at passe sig selv på grund af fysisk eller psykisk handicap.

Udgifter til energieffektivitet

Opgraderinger, du foretager dig dit hjem for at sikre, at det er mere energieffektivt, kan kvalificere sig til skattefradrag. Du kan kræve 30 procent af omkostningerne til udstyr til alternativt energi til dit hjem, inklusive solpaneler, solvarmere og vindmøller. IRS-webstedet tilbyder yderligere detaljer om skattereduktionerne i hjemmets energi.

Investeringer

Hvis du låner penge for at foretage investeringer, kan du afskrive de renter, der er betalt på lånet. Du kan trække renterne op til det punkt, at den svarer til, hvad du tjente i investeringsindtægter.

Udenrigstjeneste indkomstekskludering

Amerikanske statsborgere med forretninger i udlandet kan under visse omstændigheder efterlad den udenlandske indkomst, de har optjent, fra deres selvangivelse. For at kvalificere dig til udelukkelsen skal dit skattehjem være baseret i udlandet. Denne artikel kan hjælpe dig med bedre at forstå kravene til udelukkelse af udenlandsk indtjening.

Medicinske udgifter

Du kan kræve både forsikringspræmier og udgifter til lægebehandling, herunder lægeafgift, receptpligtig medicin og hjemmepleje. Hvis du er selvstændig og betaler for din egen sundhedsforsikring, kan du trække dine sundheds- og tandplejeforsikringspræmier.

Ejendomsskatter

Ejendomsskatter betalt hos staten og lokale niveauer kan trækkes fra din indkomstskat. Ejendomsskat er inkluderet i disse fradrag, og du kan kræve op til i alt $ 10.000.

Realitetsrenter

Du kan trække rentebetalinger til realkreditlån for at købe, konstruere eller forbedre din hjem, hvis du bruger dit hjem til forretningsformål. Hvis du optager lån mod din egenkapital, kan du også trække renterne på disse lån.

Flytteudgifter

Hvis du flytter, og hovedårsagen til dette er arbejdsrelateret, Du kan muligvis trække omkostningerne i forbindelse med flytningen fuldt ud. For at kvalificere dig skal dit træk bestå afstandstesten. For at bestå afstandstesten skal din nye jobplacering være mindst 50 miles længere væk fra dit tidligere hjem end din gamle jobplacering var fra dit tidligere hjem.

Pensioneringsbidrag

Hvis du bidrage til en individuel pensionskonto, hvilket hjælper med at reducere din skattepligtige indkomst for året. Dine samlede IRA-bidrag kan ikke overstige den samlede indkomst, du tjente det år, eller de kan ikke overstige det årlige maksimale bidrag, alt efter hvad der er mindre.

Annoncering og promovering

Du kan fuldt ud trække udgifter i forbindelse med at promovere din virksomhed, herunder digital reklame og trykte annoncer, webstedsdesign og vedligeholdelse og omkostningerne ved udskrivning af visitkort.

Klient- og medarbejderunderholdning

Hvis du tager forretningskunder ud, kan du trække udgiften, så længe du diskuterer forretning under mødet, og underholdningen finder sted i en forretningsindstilling til forretningsformål. Du kan trække 50 procent af omkostningerne til disse underholdningsudgifter. Du kan også trække så meget som 100 procent af omkostningerne til sociale arrangementer, der afholdes for dine medarbejdere.

Startudgifter

Hvis du startede et nyt forretningsforetagende i det seneste skatteår, skal du kan trække så meget som $ 5.000 i opstartsudgifter, du har haft i forvejen til din virksomhedsstart. Dette kan omfatte omkostninger forbundet med markedsføring af din nye forretning, rejse- og uddannelsesomkostninger.

Hvordan fungerer virksomhedsskattefradrag?

Forretningsskattefradrag fungerer ved at sænke din skattepligtige indkomst og derved sænke det skattebeløb, du skylder regeringen som en del af din selvangivelse. For at finde ud af, hvordan man gør krav på flest mulige fradrag, er det en god ide at konsultere en professionel som en CPA. Det er en revisors opgave at vide, hvilke skattefradrag der er tilgængelige, og hvordan de kan gælde for din lille virksomhed.

Hvad kan afskrives som forretningsudgifter?

Små virksomheder, freelancere og iværksættere kan afskrive en række forretningsudgifter, når de indgiver deres indkomstskat, herunder:

• Biludgifter og kilometertal
• Kontorudgifter inklusive leje, forsyningsselskaber osv.
• Kontorartikler, inklusive computere, software osv.
• Præmier for sundhedsforsikring
• Telefonregninger til virksomheder
• Efteruddannelseskurser
• Parkering til forretningsrelaterede rejser
• Forretningsrelaterede rejseudgifter, herunder fly, udlejningsbiler, hoteller osv.
• Porto

Hvad er et skattefradrag på 100 procent?

Et skattefradrag på 100 procent er en forretningsomkostning, som du kan kræve 100 procent på din indkomstskat. For små virksomheder inkluderer nogle af de omkostninger, der er 100% fradragsberettigede, følgende:

• Møbler, der købes helt til kontorbrug, er 100% fradragsberettigede i købsåret.
• Kontorudstyr som computere, printere og scannere kan fradrages 100 procent.
• Forretningsrejser og de dermed forbundne omkostninger som biludlejning, hoteller osv. Er fradragsberettigede.
• Gaver til kunder og ansatte er 100% fradragsberettigede, op til $ 25 per person pr. år.
• Hvis du er selvstændig og betaler dine egne sundhedspræmier, kan du trække dem til 100 procent.
• Dine årlige forretningstelefonregninger er 100% fradragsberettigede.

Hvad er en 1099?

En 1099 er en IRS-skatteformular, der bruges til at rapportere enhver optjent indtægt gennem andre kilder end beskæftigelse, så uafhængige entreprenører, freelancere og selvstændige arbejdstagere bruger formularen 1099. Du kan finde ud af mere om skatteformularen 1099 på IRS-webstedet.

Som en lille virksomhed kan du muligvis afskrive staten og lokale skatter i det år, du betalte dem, selvom skatten er fra et tidligere år. Du kan dog ikke trække nogen føderal skat, som du har betalt for et tidligere år.