401 (k) vs. důchodový plán: Přehled
Plán 401 (k) a důchod jsou oba důchodové plány sponzorované zaměstnavatelem. Největší rozdíl mezi nimi spočívá v tom, že 401 (k) je plán s definovanými příspěvky a důchod je plán s definovanými dávkami.
Plán s definovanými příspěvky umožňuje zaměstnancům a zaměstnavatelé (pokud se rozhodnou) přispívat a investovat prostředky na spoření na odchod do důchodu, zatímco plán s definovanými požitky poskytuje při odchodu do důchodu určitou částku platby. Tyto zásadní rozdíly určují, zda investiční rizika nese zaměstnavatel nebo zaměstnanec. Důchody se staly méně častými a 401 (k) s se muselo uvolnit, přestože byly navrženy spíše jako doplněk k tradičním důchodům než jako náhrada.
Klíčové příležitosti
- 401 (k) je důchodový plán, do kterého mohou zaměstnanci přispívat, a zaměstnavatelé mohou také přispívat odpovídajícími částkami.
- penzijní plán, zaměstnavatelé financují a zaručují konkrétní důchodové dávky pro každého zaměstnance a přijímají za to riziko.
- Jakmile jsou důchody v soukromém sektoru běžné, jsou vzácné a byly nahrazeny částkou 401 (k) s.
- Přechod na 401 (k) s položil břemeno úspor a investic na důchod ret – a související riziko the – na zaměstnance.
Plány 401 (k)
Plán 401 (k) je primárně financován z příspěvků zaměstnanců prostřednictvím srážek z výplaty pretax. Přispívané peníze lze umístit do různých investic, obvykle do podílových fondů, v závislosti na možnostech poskytovaných prostřednictvím plánu.
Jakýkoli růst investic ve výši 401 (k) nastane daň – zdarma a neexistuje žádný strop pro růst individuálního účtu. Ale na rozdíl od důchodů, 401 (k) s, umístěte investiční a dlouhověké riziko na jednotlivé zaměstnance a požadujte, aby si vybrali své vlastní investice bez garantovaných minimálních nebo maximálních výhod. Zaměstnanci přebírají riziko, že nebudou investovat dobře a přežijí své úspory.
Mnoho zaměstnavatelů nabízí odpovídající příspěvky se svými plány 401 (k), což znamená, že přispívají dalšími penězi na zaměstnanecký účet (do určité úrovně), kdykoli zaměstnanec přispívá svými vlastními příspěvky.
Existuje limit pro kolik můžete každý rok přispět na částku 401 (k). V letech 2020 a 2021 může zaměstnanec nejvíce přispět 19 500 USD nebo 26 000 USD, pokud má 50 let nebo více.
Penzijní plány
Zaměstnanci nemají penzijní plán pod kontrolou investičních rozhodnutí a nepřevezmou investiční riziko. Místo toho přispívají – buď zaměstnavatelem nebo zaměstnancem, často oběma – do investičního portfolia, které je spravováno investičním profesionálem. Sponzor zase slibuje, že zaměstnancům v důchodu doživotně poskytne určitý měsíční příjem, a to na základě výše příspěvku a často na základě počtu let strávených prací ve společnosti.
Zaručený příjem přichází s upozorněním: Pokud si portfolio společnosti vede špatně, společnost vyhlásí bankrot – nebo čelí dalším problémům – výhody mohou být sníženy. Téměř všechny soukromé důchody jsou pojištěny společností Pension Benefit Guaranty Corporation, avšak zaměstnavatelé platí pravidelné pojistné, takže důchody zaměstnanců jsou často chráněny. Penzijní plány představují pro jednotlivé zaměstnance výrazně menší tržní riziko než pro plány 401 (k).
I když jsou v soukromém sektoru vzácné. , penzijní plány jsou ve veřejném sektoru stále poněkud běžné – zejména ve vládních pozicích.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
401 (k) se také označuje jako „plán s definovanými příspěvky“, který vyžaduje, abyste vy, důchodce, přispěli svými úsporami a činili investiční rozhodnutí o penězích v plánu.
Máte tak kontrolu nad tím, kolik do plánu vložíte, ale ne kolik z toho můžete získat, když odejdete do důchodu, což by záviselo na tržní hodnotě těchto investovaných aktiv v té době.
Na druhou stranu je penzijní plán běžně známý jako „definovaný- dávkový plán, „přičemž sponzor penzijního plánu nebo váš zaměstnavatel dohlíží na správu investic a zaručuje a určitou částku příjmu, když odejdete do důchodu.
V důsledku této obrovské odpovědnosti se mnoho zaměstnavatelů rozhodlo ukončit penzijní plány s definovanými dávkami a nahradit je plány 401 (k).
Sečteno a podtrženo
U vašeho zaměstnavatele je mnohem větší pravděpodobnost, že v balíčku výhod nabídne 401 (k) než důchod. Pokud pracujete pro společnost, která stále nabízí penzijní plán, máte tu výhodu, že na poskytovatele plánu máte záruku dané výše měsíčního příjmu v důchodu a investiční riziko a riziko dlouhověkosti.Pokud pracujete pro společnost, která nabízí 401 (k), budete muset převzít odpovědnost za vlastní přispívání a výběr investic.
