Finanční média vytvořila několik pejorativních frází, které popisují úskalí půjčování peněz z plánu 401 (k). Někteří – včetně profesionálů v oblasti finančního plánování – by dokonce věřili, že čerpání půjčky z plánu 401 (k) je loupež spáchaná proti vašemu odchodu do důchodu.

Ale 401 k) půjčka může být v některých situacích vhodná. Pojďme se podívat na to, jak by se taková půjčka dala rozumně využít a proč by nemusela znamenat problémy pro vaše důchodové úspory.

Když má půjčka 401 (k) smysl?

Když musíte najít hotovost pro vážnou potřebu krátkodobé likvidity , půjčka z vašeho plánu 401 (k) je pravděpodobně jedno z prvních míst, kam byste se měli podívat . Pojďme definovat krátkodobé jako zhruba rok nebo méně. Pojďme definovat „vážnou potřebu likvidity“ jako závažnou jednorázovou poptávku po finančních prostředcích nebo jednorázovou hotovostní platbu – nebo, řekněme zřejmé, hlavní krize, jako je propuknutí koronaviru, které přerušuje váš pravidelný tok příjmů.

Kathryn B. Hauer, MBA, CFP®, finanční plánovač s investičními poradci Wilsona Davida a autorka „Finanční rady for Blue Collar America „řekněte to takto:“ Přiznejme si to, ve skutečném světě někdy lidé potřebují peníze. Půjčka z vaší částky 401 (k) může být finančně chytřejší než vzít si ochromující půjčku na titul, zástavu nebo výplata – nebo dokonce rozumnější osobní půjčka. Z dlouhodobého hlediska vás to bude stát méně. “

Proč je vaše 401 (k) krátkodobě atraktivním zdrojem půjčky? Protože to může být nejrychlejší, nejjednodušší a nejlevnější způsob, jak získat hotovost, kterou potřebujete. Přijetí úvěru není zdaněnou událostí, pokud nejsou porušeny limity úvěru a pravidla splácení a nemá to žádný dopad na váš úvěrový rating.

Za předpokladu, že krátkodobě splácíte půjčka podle plánu, obvykle to bude mít malý vliv na váš pokrok v důchodovém spoření. Ve skutečnosti to může mít v některých případech dokonce pozitivní dopad. Pojďme se ponořit trochu hlouběji, abychom vysvětlili proč.

401 (k) Základy půjčky

Technicky „Půjčky 401 (k) nejsou skutečné půjčky, protože nezahrnují věřitele ani hodnocení vaší úvěrové historie. Přesněji jsou popsány jako schopnost získat přístup k části vašich vlastních peněz v důchodovém plánu – obvykle až 50 000 USD nebo 50% aktiv, podle toho, co je menší – bez daně. Poté musíte vrátit peníze, ke kterým jste přistupovali podle pravidel určených k obnovení vašeho plánu 401 (k) přibližně do původního stavu, jako kdyby transakce byla nenastalo.

Dalším matoucím konceptem v těchto transakcích je pojem úrok. Úroky účtované z nesplaceného zůstatku půjčky účastník splácí na vlastní účet účastníka 401 (k), takže technicky jde také o převod z jedné z vašich kapes do druhé, nikoli o výpůjční náklady nebo ztrátu. , náklady na půjčku ve výši 401 (k) při pokroku v důchodovém spoření mohou být minimální, neutrální nebo dokonce pozitivní. Ve většině případů však budou nižší než náklady na zaplacení skutečných úroků z banky nebo spotřebitelského úvěru.

Hlavní 4 důvody, proč si půjčit ze své 401 (k)

Čtyři hlavní důvody, proč se podívat na svou 401 (k) pro vážné krátkodobé hotovostní potřeby jsou:

1. Rychlost a pohodlí

Ve většině plánů 401 (k) je žádost o půjčku rychlé a snadné a nevyžaduje žádné zdlouhavé žádosti ani kontroly kreditu. Za normálních okolností nevygeneruje dotaz na váš kredit ani neovlivní vaše kreditní skóre.

Mnoho 401 (k) umožňuje žádosti o půjčku vyřídit několika kliknutími na webových stránkách a vy můžete mít peníze v ruce za pár dní s naprostým soukromí.Jednou z novinek, kterou nyní některé plány přijímají, je debetní karta, pomocí které lze okamžitě získat více půjček v malém množství.

2. Flexibilita splácení

Ačkoli předpisy stanoví pětiletý splátkový kalendář splácení, u většiny půjček 401 (k) můžete splácet plánovaný úvěr rychleji bez pokuty za předčasné splacení. Většina plánů umožňuje pohodlné splácení úvěru prostřednictvím srážek ze mzdy – s využitím daně po zdanění dolarů, ale ne ty před zdaněním, které financují váš plán. Výpisy z vašeho plánu zobrazují kredity na vašem úvěrovém účtu a zbývající zůstatek jistiny, stejně jako běžný bankovní výpis z půjčky.

3. Výhoda nákladů

K dispozici je žádné náklady (kromě snadného poskytnutí úvěru nebo administrativního poplatku) za čerpání vlastních 401 (k) peněz pro krátkodobé potřeby likvidity. Obvykle to funguje takto:

Zadáte investiční účty, ze kterých si chcete půjčit peníze, a tyto investice budou po dobu trvání půjčky zlikvidovány. Proto ztrácíte všechny pozitivní výdělky, které by tyto investice krátkodobě vyprodukovaly. A pokud je trh na nízké úrovni, prodáváte tyto investice levněji než jindy. Výhodou je, že se také vyhnete dalším investičním ztrátám z těchto peněz.

Nákladová výhoda půjčky 401 (k) je ekvivalentem úrokové sazby účtované u srovnatelného spotřebitelského úvěru minus jakýkoli ušlý investiční výnos z jistiny, kterou máte vypůjčené. Zde je jednoduchý vzorec:

Řekněme, že byste si mohli vzít osobní půjčku banky nebo si vybrat hotovost z kreditní karty za 8% úrokovou sazbu. Vaše portfolio 401 (k) generuje 5% návratnost. Vaše nákladová výhoda pro půjčení z plánu 401 (k) by byla 3% (8 – 5 = 3).

Kdykoli můžete odhadnout, že nákladová výhoda bude pozitivní, plánovaná půjčka může být atraktivní. Pamatujte, že tento výpočet ignoruje jakýkoli daňový dopad, což může zvýšit výhodu plánované půjčky, protože úroky ze spotřebitelských půjček jsou spláceny dolary po zdanění.

4. Úspory při odchodu do důchodu Může těžit

Když splácíte půjčky na svůj účet 401 (k), obvykle jsou alokovány zpět do investic vašeho portfolia. Splatíte účet o něco více, než jste si od něj půjčili, a rozdíl se nazývá „úrok“. Půjčka nemá žádný (tj. Neutrální) dopad na váš odchod do důchodu, pokud jakékoli ztracené výnosy z investic odpovídají „úroku“ zaplacenému – tj. Příležitosti k výdělku jsou kompenzovány dolarem za dolar platbami úroků.

Pokud zaplacený úrok přesáhne jakýkoli ztracený výdělek z investice, může získání půjčky 401 (k) ve skutečnosti zvýšit váš pokrok v důchodovém spoření. Mějte však na paměti, že to úměrně sníží vaše osobní úspory (jiné než důchodové).

Mýty o akciovém trhu

Výše uvedená diskuse nás vede k zabývat se dalším (chybným) argumentem týkajícím se půjček 401 (k): výběrem prostředků drasticky znemožníte výkonnost svého portfolia a vytváření vašeho hnízdního důchodu. To nemusí být nutně pravda. Nejprve, jak je uvedeno výše, prostředky splácíte a začnete tak činit poměrně brzy. Vzhledem k dlouhodobému horizontu většiny 401 (k) s je to docela malý (a finančně irelevantní) interval.

Další problém s uvažováním o špatném dopadu na investice: Má tendenci předpokládat stejnou míru návratnosti v průběhu let a – jak nedávné události neuvěřitelně jasně ukazují – akciový trh nefunguje takhle. Růstově orientované portfolio, které je váženo na akcie, bude mít vzestupy a pády, zejména v krátkodobém horizontu.

Pokud je vaše 401 (k) investována do akcií, skutečná dopad krátkodobých půjček na váš pokrok v odchodu do důchodu bude záviset na aktuálním tržním prostředí. Dopad by měl být mírně silný na silně rostoucích trzích a může být neutrální, nebo dokonce pozitivní, na trzích s bočními nebo dolů.

Ponurá, ale dobrá zpráva: Nejlepší čas na půjčku je, když máte pocit, že akciový trh je zranitelný nebo slabne, například během recesí. Shodou okolností mnoho lidí zjistí, že potřebují finanční prostředky nebo zůstaňte v těchto obdobích likvidní.

Odhalování mýtů s fakty

Proti půjčkám 401 (k) existují dva další běžné argumenty: Půjčky nejsou efektivní a vytvářejí obrovské bolesti hlavy, když je účastníci nemohou vyplatit před odchodem z práce nebo do důchodu. Pojďme tyto mýty konfrontovat s fakty:

Daňová neefektivnost

Tvrzení je, že půjčky 401 (k) jsou daňově neúčinné, protože musí být splaceny s dolary po zdanění, přičemž splácení půjčky podléhá dvojímu zdanění.Tomuto zacházení podléhá pouze úroková část splátky. Média si obvykle neuvědomují, že náklady na dvojí zdanění úroků z půjčky jsou často poměrně malé ve srovnání s náklady na alternativní způsoby čerpání krátkodobé likvidity.

Zde je hypotetická situace, která je příliš často velmi reálná: Předpokládejme, že Jane trvale dosahuje úspor v důchodu tím, že odloží 7% svého platu na 401 (k). Brzy však bude muset zaplatit 10 000 $, aby splnila školní vyúčtování. Očekává, že tyto peníze bude moci ze svého platu splatit zhruba za rok. Je ve 20% kombinované federální a státní daňové skupině. Tady jsou tři způsoby, jak může využít hotovost:

• Půjčit si ze své 401 (k) za „úrokovou sazbu“ 4%. Její náklady na dvojí zdanění úroků jsou 80 $ (půjčka 10 000 $ x 4% úrok x 20% daňová sazba).
• Půjčte si od banky se skutečnou úrokovou sazbou 8%. Její úrokové náklady budou 800 $.
• Přestaňte dělat roční odklady ve výši 401 (k) a použijte tyto peníze na úhradu školného. V takovém případě přijde o skutečný pokrok v důchodovém spoření, zaplatí vyšší aktuální daň z příjmu a potenciálně přijde o všechny příspěvky odpovídající zaměstnavateli. Náklady by mohly snadno činit 1 000 $ a více.

Dvojí zdanění úroků z půjčky 401 (k) se stává smysluplnou cenou, pouze pokud jsou půjčeny velké částky a poté splaceny víceletá období. I přesto má obvykle nižší náklady než alternativní způsoby přístupu k podobným částkám hotovosti prostřednictvím bankovních / spotřebitelských půjček nebo přestávku v odkladu plánu.

Opuštění práce s neplaceným úvěrem

Předpokládejme, že si vezmete plánovanou půjčku a pak přijdete o práci. Půjčku budete muset splácet v plné výši. Pokud tak neučiníte, celý nezaplacený zůstatek půjčky bude považován za zdanitelnou distribuci a můžete také čelit 10% federální daňové pokutě za nezaplacený zůstatek, pokud jste mladší 59,5 let. I když tento scénář je přesným popisem daňového práva „to vždy neodráží realitu.

Při odchodu do důchodu nebo odloučení od zaměstnání se mnoho lidí často rozhodne využít část svých 401 (k) peněz jako zdanitelnou distribuci, zejména pokud jsou připoutané penězi. Mít nevyplacený zůstatek půjčky má podobné daňové důsledky jako tato volba.

Většina plánů nevyžaduje rozdělení plánů při odchodu do důchodu nebo odloučení od služby. Zákon o úlevě od koronaviru a ekonomické bezpečnosti (CARES) navíc prodlužuje lhůtu splácení všech nových nebo stávajících půjček o 401 (k) o jeden rok. Je to nad rámec prodloužení poskytovaného zákonem o snížení daní a pracovních míst ( TCJA) z roku 2017, což prodloužilo dobu potřebnou na splacení půjčky do data splatnosti daně za rok, kdy jste opustili zaměstnání. Dříve bylo obvykle nutné se splácením dohodnout na 60denní nebo 90denní odkladná lhůta po odchodu práce. Takže dlužníci za 401 (k) mají nějakou další dýchací místnost.

Lidé, kteří se chtějí vyhnout negativním daňovým důsledkům, mohou využít 401 (k) jiných zdrojů. půjčky před přijetím distribuce. Pokud tak učiní, může zůstatek celého plánu splňovat podmínky pro daňově zvýhodněný převod nebo obnovení. Pokud je nezaplacený zůstatek úvěru zahrnut do zdanitelného příjmu účastníka a úvěr je následně splacen, 10% pokuta neplatí.

Vážnějším problémem je vzít si půjčky 401 (k) při práci bez s úmyslem nebo schopností splácet jim podle plánu. V tomto případě se se splacenou částkou úvěru zachází podobně jako s obtížným výběrem, což má negativní daňové důsledky a možná také nepříznivý dopad na práva na účast na plánu.

401 (k) Půjčky Nákup domu

Předpisy vyžadují, aby byly splátky půjček 401 (k) spláceny na základě amortizace (tj. s pevným splátkovým kalendářem v pravidelných splátkách) po dobu nejvýše pěti let, pokud není půjčka použita koupit primární bydliště. U těchto konkrétních půjček jsou povoleny delší doby návratnosti. IRS však neurčuje, jak dlouho, takže je na čem pracovat se správcem vašeho plánu. A zeptejte se, zda dostanete rok navíc kvůli účtu CARES.

Nezapomeňte také, že CARES rozšířil částku, kterou si účastníci mohou půjčit ze svých plánů, na 100 000 $. Dříve byla maximální částka, kterou si účastníci mohou ze svého plánu půjčit, 50% z vloženého zůstatku na účtu nebo 50 000 $, podle toho, která částka je nižší. Pokud je zůstatek na účtu nižší než 10 000 $, stále si můžete půjčit až 10 000 $.

Výpůjčka ze 401 (k) na úplné financování koupě nemovitosti nemusí být tak atraktivní jako čerpání hypotéky. Plánované půjčky nenabízejí odpočty daně při splácení úroků, stejně jako většina typů hypoték. A zatímco výběr a splácení do pěti let je v obvyklém schématu 401 (k) věcí v pořádku, dopad na váš důchodový pokrok u půjčky, která musí být splácena po mnoho let, může být významný.

Avšak půjčka ve výši 401 (k) může dobře fungovat, pokud potřebujete okamžité prostředky na pokrytí zálohy nebo nákladů na uzavření domu. Ani to neovlivní vaši kvalifikaci na hypotéku. Jelikož půjčka 401 (k) technicky není dluh – koneckonců stahujete své vlastní peníze – nemá to žádný vliv na váš poměr dluhu k příjmu. nebo na vašem úvěrovém skóre, dvou velkých faktorech, které ovlivňují věřitele.

Pokud potřebujete značnou částku na koupi domu a chcete použít prostředky 401 (k), můžete zvažte půjčku namísto nebo navíc k půjčce. Vyberete však daň z příjmu za výběr, a pokud je částka vyšší než 10 000 $, také 10% pokuta.

Sečteno a podtrženo

Argumenty, že půjčky 401 (k) „okrádají“ nebo „raidují“ důchodové účty, často obsahují dvě chyby: Předpokládají neustále vysokou návratnost akciového trhu v portfoliu 401 (k) „a nezohledňují úrokové náklady spojené s vypůjčením podobných částek prostřednictvím banky nebo jiných spotřebitelských půjček (například shromažďování zůstatků na kreditních kartách).

Nebojte se z hodnotné možnosti likvidity vložené do vašeho 401 (k) plán. Když si ze správných krátkodobých důvodů půjčíte přiměřené množství peněz, mohou být tyto transakce nejjednodušším, nejpohodlnějším a nejlevnějším dostupným zdrojem hotovosti. Před přijetím jakékoli půjčky byste měli mít na paměti jasný plán splácení těchto částek podle plánu nebo dříve.

Mike Loo, zástupce investičního poradce společnosti Trilogy Financial, říká tímto způsobem se „I když se okolnosti při čerpání půjčky 401 (k) mohou lišit, je preventivní způsob, jak se vyhnout nevýhodám, kdy si půjčku vůbec vezmete. Pokud si dokážete čas naplánovat, stanovit si finanční cíle a zavázat se k častému a časnému ukládání některých svých peněz, možná zjistíte, že máte prostředky k dispozici na jiném účtu, než je váš 401 (k ), čímž se zabrání nutnosti vzít si půjčku ve výši 401 (k). “