Att fylla i IRS-blankett 1040 handlar inte bara om att räkna upp alla inkomstkällor du tjänade under år. Den registrerar även dina skattebetalningar på raderna 25 till 32 i din skattedeklaration för 2020. De uppgår till raden 33 och tillämpas på din totala skatt. De kommer antingen att resultera i en överbetalning – vilket innebär att du får en återbetalning – eller en underbetalning så att du är skyldig en balans.
Skattebetalningar som visas på dessa rader inkluderar källskatt, uppskattade skattebetalningar, skattekredit för intjänad inkomst, överskott av källskatt på social trygghet, ytterligare skattekredit för barn och eventuella betalningar som du kan ha gjort om du bad om förlängning av tiden för inlämning.
2020-formuläret 1040 skiljer sig avsevärt från de som användes för skatteåren 2017 och tidigare. IRS har omformats tre gånger från och med 2018. Alla rader och rutor som citeras här hänvisar till 2020-versionen av formuläret.
Rad 25a: Spärr på W-2 och 1099
Samla dina W-2-formulär och 1099-uttalanden för året. Titta på ruta 2 på W-2 och på ruta 4 på dina 1099-tal. Båda ska ha titeln ”Federal Income Tax Shield.”
Siffrorna i dessa rutor visar hur mycket inkomstskatt som innehölls fr om din inkomst under året. Lägg upp alla dessa belopp och rapportera summan på raderna 25a eller 25b i din blankett 1040.
Skatter hålls vanligtvis inte tillbaka från 1099 inkomst, så det är troligt att du hittar att ruta 4 på det här formuläret är tomt.
Bifoga en kopia av ditt W-2-formulär på framsidan av din 1040 om du lämnar in en pappersretur istället för att elektroniskt lämna in din retur. I annat fall har IRS redan en kopia eftersom din arbetsgivare också lämnar in en med dem. Du bör också bifoga en kopia av vart och ett av dina 1099-formulär om du har några.
Kupong för 1099-inkomst
Inkomstskatt spärras inte från 1099 inkomst i de flesta fall, men vissa inkomstkällor från vilka det kan vara inkluderar:
- 1099-G, ruta 4: Kvarhållning av arbetslöshetsinkomst
- 1099-R, ruta 4: Inbetalning av pensionsinkomster
- SSA-1099, ruta 6: Inbetalning av socialförsäkringsförmåner
- 1099-INT, ruta 4: Innehåll på ränteintäkter
- 1099-DIV, ruta 4: Kvarhållning av utdelningsintäkter
- 1099-NEC, ruta 4: Kvarhållning av diverse och icke-anställd ersättning
Rad 27: Skattkredit för intjänad inkomst
Beloppet för den skattekredit som du har rätt till uppgår till rad 27 i din 2020-blankett 1040 om du kvalificerar dig för det. Du kan fylla i schema EIC för att bestämma beloppet på din kredit.
Skattekrediter fungerar precis som betalningar du har gjort. De kommer från din skatteplikt dollar för dollar. Vissa är till och med återbetalningsbar, så IRS kommer att skicka dig pengar som är kvar efter att du har raderat vad du är skyldig.
Du skulle komma in beloppet för ett icke-beskattbart stridslönval också på rad 18a.
Rad 28: Ytterligare barnskatteavdrag
Anspråk på tillägget Barnskatteavdrag är en tvåstegsprocess. Du måste först se till att du kvalificerar dig genom att svara på frågorna i instruktionerna för blankett 1040. Din ursprungliga barnskatteavdrag kan minskas med vilken skatt du än är skyldig, men du kan eventuellt göra anspråk på saldot som en ytterligare barnskatteavdrag och lämna in formulär 8812.
Fyll i formulär 8812 för att ta reda på om du kvalificerar dig och, i så fall, hur mycket kredit du har rätt till. Ange den online 28 av dina 1040.
Rad 29: American Opportunity Tax Credit
American Opportunity Tax Credit är för utbildningskostnader som du betalade för dig, din make eller någon av dina anhöriga. Du kan beräkna det genom att fylla i formulär 8863. Beloppet på den kredit du har rätt till visas på rad 8 i formulär 8863 och du anger detta belopp på rad 29 i din 1040 skattedeklaration.
Rad 26: Beräknade skattebetalningar
Lägg till eventuella kvartalsberäknade skattebetalningar som du gjort under året. Du kanske har gjort det för att du förväntade dig att du skulle vara skyldig mer än ditt innehav, kanske på grund av egenföretagande, ränta eller utdelning. Inkludera eventuell del av återbetalningar från tidigare år som du valt att tillämpa mot ditt innevarande års skatteskyldighet.
Ange denna summa på rad 12d i schema 3, som följer med självdeklarationen för 2020 och överför summan till rad 31 i din 1040.
Rad 31: Nettopremieskattkredit
Detta är en annan kredit som måste anges i schema 3. Det är tänkt att ersätta dig för en del av de sjukförsäkringspremier du betalat om du köpte din försäkring via Health Insurance Marketplace.Fyll i formulär 8962 för att avgöra om du är berättigad till premiumskatteavdrag och, i så fall, hur mycket av en kredit du har rätt till.
Beloppet på din kredit går på rad 8 i schema 3, och summan från raderna 8 till 12f i schema 3 överförs till linje 31 i 2020-formuläret 1040.
Rad 31: belopp betalat med tillägg till fil
Ange beloppet på rad 9 i schema 3 om du bad om en automatisk förlängning för att lämna in din skattedeklaration genom att skicka in blankett 4868 till IRS, och om du gjorde en betalning när du skickade in formuläret Detta överförs också med summan från raderna 8 till 12f till rad 31 i din 1040.
Du kan hoppa över den här raden om du arkiverade inte för ett tillägg eller gjorde inte någon betalning med ditt tillägg.
Rad 31: Överskottsskatt
Överskottsskatt beräknas baserat på varje års maximala skattegränser för social trygghet. Den maximala socialförsäkringsskatten var 8 537,40 USD per år 2020, vilket motsvarar 6,2% av de skattepliktiga lönerna fram till det årets sociala trygghetslön: 137 700 $. Din arbetsgivare skulle matcha detta och betala ytterligare 6,2%.
div>
Du behöver inte betala socialförsäkringsskatt på löner över lönebasen, åtminstone för innevarande år. Uthållning börjar dock igen den 1 januari det nya året.
Den maximala gränsen kan öka årligen, så se till att du får rätt nummer för året för vilken du lämnar in en självdeklaration.
Du kan ta reda på hur mycket du betalat till social trygghet genom att markera ruta 4 på alla dina W-2-uttalanden för 2020. Lägg upp beloppen som visas i den här rutan om du har flera W-2, jämför sedan din summa med den maximala sociala avgiften för året. Du kan kräva överskottet som återbetalning om summan överstiger maximalt. Överskottet är ditt totala socialförsäkringsskydd minus det maximala.
Ange detta på rad 10 i schema 3 och överför summan från schema 3 till rad 31 i din Formulär 1040. Du kan hoppa över den här raden om ditt totala belopp är lägre än det maximala.
Rad 31: Kredit för Federal Tax on Bränslen
Form 4136 rapporter federala skatter som betalas på bensin och andra bränslen om du använde bränslet för alla skyldiga icke-beskattningsbara syften. Ditt betalningsbelopp visas på sidan 4, rad 17 i formuläret, och det anges också på rad 11 i schema 3. Summan från detta avsnitt av schemat överförs till rad 31 i ditt 2020-formulär 1040.
Dina totala betalningar
Lägg upp alla belopp som visas på blankett 1040 rader 16 till 32. Rapportera summan på rad 33. Detta belopp representerar dina totala skattebetalningar under hela året.
