401 (k) vs. Planul de pensii: o prezentare generală
Un plan 401 (k) și pensia sunt ambele planuri de pensionare sponsorizate de angajator. Cea mai mare diferență dintre cele două este că un 401 (k) este un plan cu contribuție definită, iar o pensie este un plan cu beneficii definite.
Un plan cu contribuție definită permite angajaților și angajatorii (dacă aleg) să contribuie și să investească fonduri pentru a economisi pentru pensionare, în timp ce un plan cu beneficii definite prevede o sumă de plată specificată pentru pensionare. Aceste diferențe cruciale determină dacă angajatorul sau angajatul suportă riscurile investiționale. Pensiile au devenit mai puțin frecvente și 401 (k) au fost nevoiți să ridice slăbiciunea, în ciuda faptului că au fost concepute mai degrabă ca un supliment la pensiile tradiționale decât ca o înlocuitoare.
Chei de luat în considerare
- Un 401 (k) este un plan de pensionare la care angajații pot contribui, iar angajatorii pot, de asemenea, să facă contribuții potrivite.
- Cu un plan de pensii, angajatorii finanțează și garantează un beneficiu de pensionare specific fiecărui angajat și își asumă riscul pentru acest lucru.
- Odată comune, pensiile din sectorul privat sunt rare și au fost înlocuite cu 401 (k) s.
- Trecerea la 401 (k) s a pus sarcina economisirii și investițiilor pentru pensionare – și riscul implicat – asupra angajaților.
401 (k) Planuri
Un plan 401 (k) este finanțat în principal prin contribuții ale angajaților prin intermediul deducerilor salariale pretax. Banii contribuiți pot fi plasați în diverse investiții, de obicei fonduri mutuale, în funcție de opțiunile puse la dispoziție prin plan.
Orice creștere a investiției într-un 401 (k) are loc impozitare -gratuit și nu există un plafon pentru creșterea unui cont individual. Dar, spre deosebire de pensii, 401 (k), plasează riscul de investiție și longevitate asupra angajaților individuali, cerându-le să își aleagă propriile investiții fără beneficii minime sau maxime garantate. Angajații își asumă riscul atât de a nu investi bine, cât și de a supraviețui economiilor lor.
Mulți angajatori oferă contribuții potrivite cu planurile lor 401 (k), ceea ce înseamnă că contribuie cu bani suplimentari la un cont de angajați (până la un anumit nivel) ori de câte ori angajatul își face propriile contribuții.
Există o limită pentru cât puteți contribui la 401 (k) în fiecare an. În 2020 și 2021, cel mai mult poate contribui un angajat cu 19.500 USD sau 26.000 USD dacă au peste 50 de ani.
Planuri de pensii
Angajații nu au controlul deciziilor de investiții cu un plan de pensii și nu își asumă riscul investiției. În schimb, contribuțiile se fac – fie de către angajator, fie de către angajat, de multe ori ambii – la un portofoliu de investiții care este administrat de un profesionist în investiții. Sponsorul, la rândul său, promite să furnizeze un anumit venit lunar angajaților pensionari pe viață, pe baza sumei contribuite și, adesea, a numărului de ani petrecuți lucrând pentru companie.
Venitul garantat vine cu o atenționare: dacă portofoliul companiei are o performanță slabă, compania declară falimentul – sau se confruntă cu alte probleme – beneficiile pot fi reduse. Aproape toate pensiile private sunt asigurate de Pension Benefit Guaranty Corporation, cu toate acestea, angajatorii plătind prime regulate, astfel încât pensiile angajaților sunt adesea protejate. Planurile de pensii prezintă angajaților individuali un risc de piață semnificativ mai mic decât planurile 401 (k).
Deși sunt rare în sectorul privat , planurile de pensii sunt încă oarecum obișnuite în sectorul public – în special locurile de muncă guvernamentale.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Virginia.
Un 401 (k) este, de asemenea, denumit „plan cu contribuție definită”, care vă solicită, pensionarului, să vă contribuiți la economii și să luați decizii de investiții pentru banii din plan.
Astfel, aveți controlul asupra sumelor plasate în plan, dar nu cât de mult puteți obține din acesta când vă retrageți, ceea ce ar depinde de valoarea de piață a acelor active investite în acel moment.
Pe de altă parte, un plan de pensii este cunoscut ca „definit- planul de beneficii „, prin care sponsorul planului de pensii sau angajatorul dvs. supraveghează gestionarea investițiilor și garantează o o anumită sumă de venit atunci când vă retrageți.
Ca urmare a acestei responsabilități enorme, mulți angajatori au ales să întrerupă planurile de pensii cu beneficii definite și să le înlocuiască cu planuri 401 (k).
Concluzia
Angajatorul dvs. este mult mai probabil să ofere 401 (k) decât o pensie în pachetul său de beneficii. Dacă lucrați pentru o companie care încă oferă un plan de pensii, aveți avantajul unei garanții pentru o anumită sumă de venituri lunare în pensionare și investiții și risc de longevitate plasat asupra furnizorului de planuri.Dacă lucrați pentru o companie care oferă 401 (k), va trebui să vă asumați responsabilitatea de a contribui și de a alege investițiile pe cont propriu.
