401 (k) x Plano de pensão: uma visão geral
Um plano 401 (k) e uma pensão são planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador. A maior diferença entre os dois é que um 401 (k) é um plano de contribuição definida e uma pensão é um plano de benefício definido.
Um plano de contribuição definida permite que os funcionários e os empregadores (se quiserem) para contribuir e investir fundos para economizar para a aposentadoria, enquanto um plano de benefício definido fornece um valor de pagamento específico na aposentadoria. Essas diferenças cruciais determinam se o empregador ou empregado assume os riscos do investimento. As pensões tornaram-se menos comuns e os 401 (k) s tiveram que compensar, apesar de terem sido projetados como um complemento às pensões tradicionais, e não como uma substituição.
Principais vantagens
- A 401 (k) é um plano de aposentadoria para o qual os funcionários podem contribuir e os empregadores também podem fazer contribuições equivalentes.
- Com um plano de pensão, fundo de empregador e garantia de um benefício de aposentadoria específico para cada funcionário e assumir o risco de fazê-lo.
- Antes comuns, as pensões do setor privado são raras e foram substituídas por 401 (k) s.
- A mudança para 401 (k) s colocou o fardo de poupar e investir para a aposentadoria – e o risco envolvido – nos funcionários.
Planos 401 (k)
Um plano 401 (k) é financiado principalmente por meio de contribuições dos funcionários por meio de deduções antes dos impostos. O dinheiro doado pode ser colocado em vários investimentos, normalmente fundos mútuos, dependendo das opções disponibilizadas por meio do plano.
Qualquer aumento de investimento em um 401 (k) ocorre em impostos -gratuito e não há limite para o crescimento de uma conta individual. Mas, ao contrário das pensões, 401 (k) s, colocam o risco de investimento e longevidade em funcionários individuais, exigindo que eles escolham seus próprios investimentos sem benefícios mínimos ou máximos garantidos. Os funcionários assumem o risco de não investir bem e sobreviver às suas economias.
Muitos empregadores oferecem contribuições equivalentes com seus planos 401 (k), o que significa que eles contribuem com dinheiro adicional para a conta de um funcionário (até um determinado nível) sempre que o funcionário fizer suas próprias contribuições.
Há um limite para quanto você pode contribuir para um 401 (k) a cada ano. Em 2020 e 2021, o máximo que um funcionário pode contribuir é $ 19.500 ou $ 26.000 se ele tiver 50 anos ou mais.
Planos de pensão
Os funcionários não têm controle sobre as decisões de investimento com um plano de pensão e não assumem o risco do investimento. Em vez disso, as contribuições são feitas – pelo empregador ou pelo funcionário, geralmente ambos – para uma carteira de investimentos administrada por um profissional de investimentos. O patrocinador, por sua vez, promete proporcionar certa renda mensal aos aposentados vitalícios, com base no valor contribuído e, muitas vezes, no número de anos de trabalho na empresa.
A receita garantida vem com uma ressalva: se o portfólio da empresa tiver um desempenho ruim, a empresa declara falência – ou enfrenta outros problemas – os benefícios podem ser reduzidos. Quase todas as pensões privadas são seguradas pela Pension Benefit Guaranty Corporation, no entanto, com os empregadores pagando prêmios regulares, portanto, as pensões dos funcionários são freqüentemente protegidas. Os planos de pensão apresentam aos funcionários individuais um risco de mercado significativamente menor do que os planos 401 (k).
Embora sejam raros no setor privado , os planos de pensão ainda são um tanto comuns no setor público – empregos públicos, em particular.
Conselheiro Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
Um 401 (k) também é conhecido como um “plano de contribuição definida”, que exige que você, o aposentado, contribua com suas economias e tome decisões de investimento para o dinheiro do plano.
Assim, você tem controle sobre quanto investiu no plano, mas não quanto você pode obter com isso quando se aposentar, o que dependeria do valor de mercado desses ativos investidos no momento.
Por outro lado, um plano de pensão é comumente conhecido como “definido- plano de benefícios “, pelo qual o patrocinador do plano de previdência, ou seu empregador, supervisiona a gestão dos investimentos e garante um certa quantidade de renda quando você se aposentar.
Como resultado dessa enorme responsabilidade, muitos empregadores optaram por descontinuar planos de pensão de benefício definido e substituí-los por planos 401 (k).
The Bottom Line
É muito mais provável que seu empregador ofereça um 401 (k) do que uma pensão em seu pacote de benefícios. Se você trabalha para uma empresa que ainda oferece plano de previdência, tem a vantagem da garantia de um determinado valor da renda mensal na aposentadoria e do risco de investimento e longevidade do provedor do plano.Se trabalhar para uma empresa que oferece 401 (k), você precisará assumir a responsabilidade de contribuir e escolher os investimentos por conta própria.
