401 (k) a emerytura: przegląd
401 (k) plan i emerytura to programy emerytalne sponsorowane przez pracodawcę. Największa różnica między nimi polega na tym, że 401 (k) to program o zdefiniowanej składce, a emerytura to program o określonych świadczeniach.
Program o określonej składce umożliwia pracownikom a pracodawcy (jeśli zdecydują się) wnosić i inwestować środki na oszczędzanie na emeryturę, podczas gdy program określonych świadczeń zapewnia określoną kwotę wypłaty na emeryturze. Te istotne różnice decydują o tym, czy ryzyko inwestycyjne ponosi pracodawca czy pracownik. Emerytury stały się mniej powszechne, a 401 (k) musiały nadrobić zaległości, mimo że zostały zaprojektowane jako uzupełnienie tradycyjnych emerytur, a nie jako zamiennik.
Kluczowe wnioski
- 401 (k) to program emerytalny, do którego pracownicy mogą wnosić składki, a pracodawcy również mogą wnosić odpowiednie składki. plan emerytalny, fundusz pracodawców i gwarancja określonych świadczeń emerytalnych dla każdego pracownika i podejmowanie ryzyka związanego z tym.
- Kiedyś powszechne emerytury w sektorze prywatnym są rzadkie i zostały zastąpione przez 401 (k) s.
- Przejście na 401 (k) s nałożyło ciężar oszczędzania i inwestowania na emeryturę – oraz związane z tym ryzyko – na pracowników.
401 (k) Plany
Plan 401 (k) jest głównie finansowany ze składek pracowników poprzez potrącenia z wypłaty przed opodatkowaniem. Wpłacone pieniądze mogą być ulokowane w różnych inwestycjach, zazwyczaj w funduszach inwestycyjnych, w zależności od opcji udostępnionych w ramach planu.
Każdy wzrost inwestycji w 401 (k) obejmuje podatek -bezpłatne i nie ma limitu wzrostu na koncie indywidualnym. Ale w przeciwieństwie do emerytur, 401 (k) s, nakładają ryzyko inwestycyjne i długowieczności na poszczególnych pracowników, wymagając od nich wyboru własnych inwestycji bez gwarantowanych minimalnych lub maksymalnych świadczeń. Pracownicy podejmują ryzyko, że zarówno nie inwestują dobrze, jak i przeżyją swoje oszczędności.
Wielu pracodawców oferuje składki odpowiadające ich planom 401 (k), co oznacza, że wpłacają dodatkowe pieniądze na konto pracownika (do pewnego poziomu) za każdym razem, gdy pracownik wnosi własny wkład.
Istnieje limit ile możesz wnieść do 401 (k) każdego roku. W 2020 i 2021 roku najwięcej, co pracownik może wpłacić, to 19 500 USD lub 26 000 USD, jeśli ma 50 lat lub więcej.
Plany emerytalne
Pracownicy nie mają kontroli nad decyzjami inwestycyjnymi w ramach planu emerytalnego i nie podejmują ryzyka inwestycyjnego. Zamiast tego, składki są wnoszone – albo przez pracodawcę, albo przez pracownika, często oboje – do portfela inwestycyjnego zarządzanego przez specjalistę inwestycyjnego. Sponsor z kolei obiecuje przekazywać emerytowanym pracownikom dożywotni miesięczny dochód, obliczany na podstawie wniesionej sumy, a często także liczby lat pracy w firmie.
Gwarantowany dochód wiąże się z zastrzeżeniem: jeśli portfel firmy jest słaby, firma ogłasza upadłość – lub napotyka inne problemy – korzyści mogą zostać zmniejszone. Prawie wszystkie prywatne emerytury są ubezpieczone przez Korporację Gwarancji Świadczeń Emerytalnych, jednak pracodawcy płacą regularne składki, więc emerytury pracownicze są często chronione. Programy emerytalne przedstawiają poszczególnych pracowników znacznie mniejszym ryzykiem rynkowym niż programy 401 (k).
Chociaż są one rzadkie w sektorze prywatnym , plany emerytalne są nadal dość powszechne w sektorze publicznym – w szczególności na stanowiskach rządowych.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
A 401 (k) jest również określane jako „plan o zdefiniowanej składce”, który wymaga od Ciebie, emeryta, wniesienia swoich oszczędności i podejmowania decyzji inwestycyjnych dotyczących pieniędzy z planu.
W ten sposób masz kontrolę nad tym, ile wpłacasz do planu, ale nie ile możesz z tego wyciągnąć po przejściu na emeryturę, co zależałoby od wartości rynkowej zainwestowanych aktywów w tamtym czasie.
Z drugiej strony, program emerytalny jest powszechnie znany jako „zdefiniowany- plan świadczeń ”, w ramach którego sponsor programu emerytalnego lub Twój pracodawca nadzoruje zarządzanie inwestycjami i gwarantuje pewna kwota dochodu po przejściu na emeryturę.
W wyniku tej ogromnej odpowiedzialności wielu pracodawców zdecydowało się zaprzestać programów emerytalnych o zdefiniowanym świadczeniu i zastąpić je programami 401 (k).
Podsumowanie
Twój pracodawca jest znacznie bardziej skłonny do zaoferowania 401 (k) niż emerytury w pakiecie świadczeń. Jeśli pracujesz dla firmy, która nadal oferuje program emerytalny, masz tę zaletę, że masz gwarancję określonej wysokości miesięcznych dochodów na emeryturze oraz ryzyko inwestycji i długowieczności, jakie ponosi dostawca planu.Jeśli pracujesz dla firmy, która oferuje 401 (k), „będziesz musiał wziąć na siebie odpowiedzialność za samodzielny wkład i wybór inwestycji.
