Dividenden zijn de betalingen die bedrijven aan hun aandeelhouders doen, en veel van de beste aandelen van de afgelopen eeuw zijn bedrijven die dividenden uitkeren. Als u een dividend ontvangt, moet u er hoogstwaarschijnlijk belasting over betalen, maar hoeveel u betaalt, hangt af van het feit of de uitbetaling een gekwalificeerd of een niet-gekwalificeerd dividend is.

Het verschil kan aanzienlijk zijn. Afhankelijk van een aantal factoren, worden veel niet-gekwalificeerde dividenden belast tegen uw marginale belastingtarief, dat, op basis van uw inkomsten, wel 39,5% kan bedragen. Een gekwalificeerd dividend is een dividend dat voldoet aan een reeks criteria die resulteren in het wordt belast tegen het lagere belastingtarief voor vermogenswinst op lange termijn, of voor sommige investeerders helemaal niet.

Onnodig te zeggen dat de mogelijke belastingbesparende gevolgen enorm kunnen zijn. Als alles gelijk is, een gekwalificeerd dividend kan ertoe leiden dat er aanzienlijk meer geld in uw zak zit dan een vergelijkbaar niet-gekwalificeerd dividend. Blijf lezen voor meer informatie over dit uiterst belangrijke onderwerp dat elke dividendbelegger zou moeten begrijpen.

Hoe te weten of het een gekwalificeerd dividend is

Fo Om als gekwalificeerd dividend te worden beschouwd, moet het aan bepaalde vereisten voldoen. Dit omvat een aantal criteria waaraan het bedrijf zelf moet voldoen, maar ook minimumvereisten waaraan u, de belegger, moet voldoen om een dividend als gekwalificeerd te beschouwen:

1. Het werd betaald door een Amerikaanse onderneming of door een gekwalificeerde buitenlandse onderneming (buitenlandse ondernemingen komen in aanmerking als ze zijn opgericht in Amerikaans bezit, gevestigd zijn in een land dat valt onder een inkomstenbelastingverdrag met de VS, of hun aandelen zijn gemakkelijk verhandelbaar op de Amerikaanse effectenmarkt). / p>

2. Het was een gewoon dividend, geen uitkeringen van vermogenswinst, dividenden van belastingvrije organisaties en betalingen in plaats van dividenden. Gewone dividenden worden weergegeven in vak 1a van het formulier 1099-DIV belastingdocument dat elk bedrijf verzendt.

3. U hebt de onderliggende aandelen gedurende meer dan 60 dagen gehouden gedurende een periode van 121 dagen die 60 dagen vóór de ex-dividenddatum begint.

Samengevat, een gekwalificeerd dividend is altijd een regelmatig dividend, maar een regelmatig dividend is niet altijd een gekwalificeerd dividend. Waarom maakt dit uit? Kortom, er zijn een aantal dividenden en uitkeringen die geen reguliere dividenden zijn, die verschillende fiscale gevolgen kunnen hebben.

Waarom gekwalificeerde dividenden voordelig kunnen zijn

Kortom, belastingen. Het belangrijkste voordeel van gekwalificeerde dividenden is dat ze ‘in aanmerking komen’ om te worden belast tegen hetzelfde tarief als het langetermijnkapitaalwinsttarief, terwijl niet-gekwalificeerde gewone dividenden worden belast tegen het hogere gewone inkomstenbelastingtarief, vaak uw marginale belastingtarief genoemd. .

Het verschil in deze tarieven kan aanzienlijk zijn. Hier is een ruwe uitsplitsing van het verschil in het belastingtarief dat u betaalt voor gekwalificeerde dividenden versus niet-gekwalificeerde reguliere dividenden:

• Als u in de belastingschijf van 15% of lager zit, betaalt u 0% belasting op gekwalificeerde dividenden.
• Als uw belastingschijf hoger is dan 15% maar lager dan de bovenste belastingschijf van 39,6%, betaalt u 15% op gekwalificeerde dividenden.
• Als u in de top 39,6% belastingschijf, u betaalt 20% op gekwalificeerde dividenden.

De tarieven voor vermogenswinst op lange termijn en gekwalificeerde dividenden zijn gebaseerd op welke belastingschijf uw inkomsten – niet alleen dividenden maar alle bronnen van belastbaar inkomen – plaats u erin.

Laten we bijvoorbeeld zeggen dat u zich in de belastingschijf van 28% bevindt en dat u dit jaar $ 2000 aan dividenden hebt ontvangen. Als deze dividenden gekwalificeerde dividenden waren , je zou belasting betalen tegen een tarief van 15%, wat neerkomt op $ 300. Als dit echter niet-gekwalificeerde gewone dividenden waren, zou u er belasting over betalen tegen een tarief van 28% – wat een belastingaanslag oplevert van $ 560. Kortom, als u aandelen bezit die gekwalificeerde dividenden uitkeren, zou u uw belastingen op die dividenden bijna halveren.

De belastingtarieven van 0%, 15% en 20% kunnen sommige beleggers bekend voorkomen. Dat zouden ze moeten doen, omdat het de langetermijnwinstpercentages zijn. Deze belastingtarieven zijn wat beleggers betalen over winsten voor elke aandeleninvestering die ze gedurende ten minste een jaar hebben aangehouden. Voor gekwalificeerde dividenden krijgt u hetzelfde zeer voordelige belastingtarief.

Profiteer van de regels om te doen wat al het beste werkt

Het verdienen van dividend is een uitstekende manier om rijkdom op de lange termijn op te bouwen. Het beloont de geduldige investeerder, die bereid en in staat is om geweldige bedrijven te kopen, en ze vervolgens vast te houden terwijl hij wordt uitbetaald als die bedrijven worden groter en sterker, en hopelijk groeien die dividendbetalingen gaandeweg. Simpel gezegd, het kopen van geweldige bedrijven en vervolgens op uw handen zitten, werkt geweldig voor het investeren van dividend.

Slimme belastingplanning zou een grote rol moeten spelen bij het optimaliseren van uw resultaten.Dat omvat het profiteren van belastingvrije rekeningen zoals een IRA, of belastingvrije rekeningen zoals een Roth IRA die u kunnen helpen bijna alle belastingen te vermijden, zelfs voor de meeste dividendinkomsten.

Maar wanneer u “belegt in een belastbare rekening, komt de belastingdienst elk jaar. Het afdekken van uw dividendaandelenportefeuille naar aandelen die een gekwalificeerd dividend uitkeren, kan een groot verschil maken in hoeveel vermogen u kunt opbouwen. – en behouden – voordat u klaar bent om te gaan genieten van de vruchten van uw investeringsarbeid.

Trending

• {{headline}}

The Motley Fool heeft een openbaarmakingsbeleid.