401 (k) vs. pensioenplan: een overzicht
Een 401 (k) -plan en pensioen zijn beide door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen. Het grootste verschil tussen de twee is dat een 401 (k) een toegezegde bijdrageregeling is en een pensioen een toegezegd-pensioenregeling is.
Een toegezegde bijdrageregeling stelt werknemers en werkgevers (als ze ervoor kiezen) om geld bij te dragen en te investeren om te sparen voor hun pensioen, terwijl een toegezegd-pensioenregeling voorziet in een bepaald betalingsbedrag bij pensionering. Deze cruciale verschillen bepalen of de werkgever of werknemer de beleggingsrisico’s draagt. Pensioenen zijn minder gebruikelijk geworden, en 401 (k) s moesten de speling weer oppakken, ondanks dat ze waren ontworpen als aanvulling op traditionele pensioenen in plaats van als vervanging.
Belangrijkste afhaalrestaurants
- Een 401 (k) is een pensioenplan waaraan werknemers kunnen bijdragen en werkgevers kunnen ook passende bijdragen leveren.
- Met een pensioenplan, werkgevers financieren en garanderen een specifieke pensioenuitkering voor elke werknemer en nemen het risico om dit te doen.
- Pensioenen in de privésector die ooit gebruikelijk waren, zijn zeldzaam en zijn vervangen door 401 (k) s.
- De verschuiving naar 401 (k) s heeft de last van sparen en beleggen voor pensionering – en het risico dat ermee gepaard gaat – bij de werknemers gelegd.
401 (k) -plannen
Een 401 (k) -plan wordt voornamelijk gefinancierd door werknemersbijdragen via inhoudingen vóór belastingen. Bijgedragen geld kan worden gestort in verschillende beleggingen, doorgaans onderlinge fondsen, afhankelijk van de opties die via het plan beschikbaar worden gesteld.
Elke investeringsgroei in een 401 (k) is belast met belastingen -vrij, en er is geen limiet voor de groei van een individuele rekening. Maar in tegenstelling tot pensioenen, legt 401 (k) s het investerings- en langlevenrisico bij individuele werknemers, waardoor ze hun eigen investeringen moeten kiezen zonder gegarandeerde minimum- of maximumvoordelen. Werknemers nemen het risico zowel niet goed te investeren als hun spaargeld te overleven.
Veel werkgevers bieden bijpassende bijdragen aan bij hun 401 (k) -plannen, wat betekent dat ze extra geld storten op een werknemersrekening (tot een bepaald niveau) telkens wanneer de werknemer zijn eigen bijdragen levert.
Er is een limiet aan hoeveel u elk jaar kunt bijdragen aan een 401 (k). In 2020 en 2021 is het maximale bedrag dat een werknemer kan bijdragen $ 19.500, of $ 26.000 als hij 50 jaar of ouder is.
Pensioenregelingen
Werknemers hebben geen controle over investeringsbeslissingen met een pensioenregeling en nemen het investeringsrisico niet op zich. In plaats daarvan worden bijdragen betaald – hetzij door de werkgever, hetzij door de werknemer, vaak beide, aan een beleggingsportefeuille die wordt beheerd door een beleggingsprofessional. De sponsor belooft op zijn beurt een bepaald maandelijks inkomen aan gepensioneerde werknemers voor het leven, gebaseerd op het bijgedragen bedrag en vaak op het aantal jaren dat hij voor het bedrijf heeft gewerkt.
Het gegarandeerde inkomen wordt geleverd met een voorbehoud: als de portefeuille van het bedrijf slecht presteert, het bedrijf failliet gaat of met andere problemen wordt geconfronteerd, kunnen de uitkeringen worden verminderd. Bijna alle particuliere pensioenen zijn verzekerd door de Pension Benefit Guaranty Corporation, maar werkgevers betalen regelmatig premies, dus de pensioenen van werknemers zijn vaak beschermd. Pensioenregelingen brengen individuele werknemers aanzienlijk minder marktrisico’s met zich mee dan 401 (k) -regelingen.
Hoewel ze zeldzaam zijn in de privésector zijn pensioenregelingen nog steeds vrij algemeen in de publieke sector, met name bij overheidsbanen.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Bedrijf LLC, Suffolk, Va.
Een 401 (k) wordt ook wel een “toegezegde bijdrageregeling”, waarbij u, de gepensioneerde, uw spaargeld moet bijdragen en investeringsbeslissingen moet nemen voor het geld in het plan.
U hebt dus controle over hoeveel u in het plan steekt, maar niet hoeveel u eruit kunt halen als u met pensioen gaat, wat afhangt van de marktwaarde van die geïnvesteerde activa op dat moment.
Aan de andere kant staat een pensioenregeling algemeen bekend als een voordeelregeling ‘, waarbij de pensioenregelaar, of uw werkgever, toezicht houdt op het vermogensbeheer en garant staat voor een een bepaald bedrag aan inkomen wanneer u met pensioen gaat.
Als gevolg van deze enorme verantwoordelijkheid hebben veel werkgevers ervoor gekozen om pensioenregelingen met vaste toezeggingen stop te zetten en deze te vervangen door 401 (k) -regelingen.
Waar het op neerkomt
Het is veel waarschijnlijker dat uw werkgever een 401 (k) aanbiedt dan een pensioen in zijn voordelenpakket. Als u werkt voor een bedrijf dat nog steeds een pensioenregeling aanbiedt, heeft u het voordeel van een garantie van een bepaald bedrag aan maandelijks inkomen aan pensioen en voor het beleggings- en langlevenrisico dat bij de pensioenuitvoerder wordt gelegd.Als je werkt voor een bedrijf dat een 401 (k) biedt, moet je de verantwoordelijkheid nemen om zelf bij te dragen en investeringen te kiezen.
