Et økende antall pensjonssparere blir klar over at de kan velge andre investeringer enn det tradisjonelle tilbudet om aksjer, obligasjoner, aksjefond, ETF og CDer innenfor en individuell pensjonskonto (IRA).

Selvstyrte IRAer (SD-IRA) lar deg investere i eiendom, edle metaller, sedler, skattepanterett sertifikater, private placeringer og mange flere investeringsalternativer.

Dette betyr imidlertid ikke nødvendigvis at det er det beste valget for pensjonssparing. Her er noen viktige ting du må være oppmerksom på når det gjelder å bruke en IRA til å kjøpe eiendom.

Hva er en selvstyrt IRA?

En selvstyrt IRA er en tradisjonell IRA eller Roth IRA der forvalteren tillater et bredt spekter av investeringer som er tillatt i pensjonskontoer. En av disse alternative alternativene – eiendomsinvesteringer – appellerer til mange mennesker som vurderer å bruke en egenstyrt IRA til å kjøpe utleieboliger.

En IRA depotmottaker er finansinstitusjonen som er ansvarlig for journalføring og IRS-rapporteringskrav. Hvert år må du nøyaktig verdsette investeringen din og rapportere verdien til IRA-depotmannen – det er her det «selvstyrte» aspektet kommer inn.

Kjøpe eiendom med en selvstyrt IRA

Hvis du ønsker å kjøpe eiendom med en egenstyrt IRA, må du først sette opp Flere anerkjente selskaper gir individuelle investorer muligheten til å opprette egenstyrte pensjonskontoer på egenhånd.

På grunn av den komplekse naturen til selvstyrte IRAer , det er nyttig å ha en forvalter som vil gi litt etterlengtet veiledning når du arbeider deg gjennom IRS-avgiftskoden.

Noen IRA-forvaltere har mer kompliserte gebyrstrukturer enn andre. Derfor er det viktig å gjøre leksene dine og undersøke alle potensielle gebyrer og utgifter som vil påvirke den samlede avkastningen på investeringen.

I mange tilfeller anbefales det også å etablere et aksjeselskap (LLC) eller en annen enhet som skal ha investeringsmidlene.

Med selvstyrte IRAer må du generere tilstrekkelig kontantstrøm som dekker alt vedlikehold og reparasjonskostnader uten at du trenger å legge til kontanter hvert år.

Fordelene ved å eie investeringseiendom i en IRA

Kanskje den største fordelen med å bruke en selvstyrt IRA for å kjøpe eiendom er funnet i de potensielle skattefordelene. Som det er tilfelle med enhver investering i IRA, drar du fordel av skatteutsatt inntekt til den dagen du tar uttak.

Eller hvis investeringsbeholdningen din er i en Roth IRA investeringsgevinsten din akkumuleres skattefritt, og du kan trekke den skattefri.

Du må fortsatt vente til du fyller 59 1/2 for å ta ut pengene dine, eller ellers vil du bli utsatt for en tidlig uttaksstraff. Uttaket vil bli inkludert som vanlig inntekt på selvangivelsen.

Aktive investorer kan imidlertid kjøpe, selge eller vende eiendommer og flytte midler fra ett prosjekt til et annet mens de opprettholder skattemessig utsettelse av IRA.

En annen fordel ved å eie fast eiendom i en IRA er kjennskap. Investorinteresse utløses ofte av global markedsusikkerhet, og dette kan føre til at investorer holder fast ved flere lokale investeringer. Selvstyrte IRAer gir deg muligheten til å investere i investeringer du kjenner og forstår.

Potensielle ulemper og risikoer

Som kontohaver i en selvstyrt IRA, er du ansvarlig for å utføre den nødvendige due diligence på selve eiendommen. Dette kan være en tiltalende funksjon ved eiendomsinvestering i IRAer hvis du er en eiendomsmegler eller erfaren investor.

Men hvis du ikke er en kunnskapsrik eiendomsinvestor, er det kan lett føre til en dårlig investeringsbeslutning eller gi deg sårbar for svindel. Securities and Exchange Commission har gitt ut et varsel om investorer som adresserer selvstyrte IRAer og risikoen for svindel.

En av de største risikoene ved å eie eiendom i en selvstyrt IRA er den potensielle mangelen på diversifisering. Mange investorer mangler kontanter som trengs for å opprette en diversifisert eiendomsportefølje.

Likviditet er en annen stor bekymring når du investerer i eiendom i en IRA.Det er alltid en mulighet for at du kanskje ikke får tilgang til verdien av investeringen din for å foreta utdelinger hvis du trenger pengene i løpet av pensjonsårene dine.

Selvstyrt IRA-skatt Fallgruver som skal unngås

Å eie eiendom i en IRA lar investeringen din vokse på skatteutsatt basis, selv om Roth IRA gir potensialet for skattefri vekst.

Hvis du ikke følger reglene, kan du imidlertid kjøpe en eiendom på feil måte, diskvalifisere IRA og opprette en skattepliktig begivenhet.

IRA eierskap av investeringseiendom mister også noen av skattefradragene som er tilgjengelige for eiendomsinvestorer hvis eiendommen opererer med tap. Du kan heller ikke kreve avskrivning på IRA-eid eiendom.

Hvis du planlegger å bruke en IRA til å kjøpe et feriehus eller en primær- eller sekundærbolig, tenk igjen. Selvstyrte IRA-investeringstransaksjoner som involverer eiendom må alle være armlengdes transaksjoner.

Det betyr at ingen egenhandel eller personlige transaksjoner er tillatt med selvstyrte IRAer. Denne regelen gjelder også nærmeste familiemedlemmer. Hvis du kjøper en eiendom fra eller selger en eiendom til et familiemedlem (eller deg selv), vil du opprette en skattepliktig begivenhet.

Uavhengig forretningsskatt (UBIT) er et annet potensielt skatteproblem. Det vil være spesielt viktig å ta hensyn til denne skatten hvis du tenker på å bruke et pantelån til å kjøpe en investeringseiendom.

Med en tradisjonell IRA, må du ta nødvendige minimumsfordelinger når du fyller 70 år. Hvis du eier eiendom i en IRA, er det veldig vanskelig å selge eiendomsbeholdningen din i små biter hvert år. Av den grunn , må du beholde nok kontanter i IRA-kontoene dine for å dekke de nødvendige fordelingene dine, ellers vil du komme i skatteproblemer.