Beim Ausfüllen des IRS-Formulars 1040 geht es nicht nur darum, alle Einkommensquellen zusammenzufassen, die Sie während des Jahr. Es erfasst auch Ihre Steuerzahlungen in den Zeilen 25 bis 32 Ihrer Steuererklärung für 2020. Sie werden in Zeile 33 summiert und auf Ihre gesamte fällige Steuer angewendet. Sie führen entweder zu einer Überzahlung – was bedeutet, dass Sie eine Rückerstattung erhalten – oder zu einer Unterzahlung, sodass Sie einen Restbetrag schulden.
Steuerzahlungen, die auf diesen erscheinen Zu den Zeilen gehören Quellensteuer, geschätzte Steuerzahlungen, Steuergutschrift für verdientes Einkommen, Quellensteuerüberschuss für Sozialversicherungen, zusätzliche Steuergutschrift für Kinder und alle Zahlungen, die Sie möglicherweise geleistet haben, wenn Sie eine Verlängerung der Anmeldefrist beantragt haben.
Das 2020-Formular 1040 unterscheidet sich erheblich von dem Formular, das für die Steuerjahre 2017 und früher verwendet wurde. Das IRS wurde ab 2018 dreimal neu gestaltet. Alle Zeilen Die hier genannten Kästchen beziehen sich auf die Version 2020 des Formulars.
Zeile 25a: Zurückhalten von W-2 und 1099
Sammeln Ihre W-2-Formulare und 1099-Kontoauszüge für das Jahr. Sehen Sie sich Feld 2 auf den W-2 und Feld 4 auf Ihren 1099 an. Beide sollten den Titel „Federal Income Tax Withhold“ tragen.
Die Zahlen in diesen Feldern geben an, wie viel Einkommensteuer einbehalten wurde fr om Ihr Einkommen im Laufe des Jahres. Addieren Sie alle diese Beträge und geben Sie die Gesamtsumme in den Zeilen 25a oder 25b Ihres Formulars 1040 an.
Steuern werden normalerweise nicht ab 1099 einbehalten Einkommen, so dass Sie wahrscheinlich feststellen werden, dass Feld 4 in diesem Formular leer ist.
Bringen Sie eine Kopie Ihres W-2-Formulars an der Vorderseite an Ihr 1040, wenn Sie eine Papierretoure einreichen, anstatt Ihre Retoure elektronisch einzureichen. Andernfalls verfügt der IRS bereits über eine Kopie, da Ihr Arbeitgeber auch eine Kopie bei ihnen einreicht. Sie sollten auch eine Kopie jedes Ihrer 1099 Formulare beifügen, wenn Sie welche haben.
Quellensteuer auf 1099 Einkommen
Einkommensteuer wird nicht einbehalten 1099 Einkommen in den meisten Fällen, aber einige Einkommensquellen, aus denen es stammen könnte, umfassen:
- 1099-G, Kasten 4: Quellensteuer auf Arbeitsloseneinkommen
- 1099-R, Feld 4: Quellensteuer auf das Ruhestandseinkommen
- SSA-1099, Feld 6: Quellensteuer auf Sozialversicherungsleistungen
- 1099-INT, Feld 4: Quellensteuer auf Zinserträge
- 1099-DIV, Feld 4: Quellensteuer auf Dividendenerträge
- 1099-NEC, Feld 4: Quellensteuer auf sonstige und nicht angestellte Vergütung
Zeile 27: Steuergutschrift für verdientes Einkommen
Der Betrag der Steuergutschrift für verdientes Einkommen, auf die Sie Anspruch haben, wird in Zeile 27 Ihres 2020-Formulars 1040 angegeben, wenn Sie sich dafür qualifizieren. Sie können Schedule EIC ausfüllen, um die Höhe Ihrer Gutschrift zu bestimmen.
Steuergutschriften verhalten sich wie Zahlungen, die Sie getätigt haben. Sie werden von Ihrer Steuerpflicht Dollar für Dollar abgezogen. Einige sind es sogar erstattbar, so dass der IRS Ihnen alles Geld sendet, das nach dem Löschen Ihrer Schulden übrig bleibt.
Sie würden eingeben die Höhe einer nicht steuerpflichtigen Kampflohnwahl in Zeile 18a.
Zeile 28: Zusätzliche Steuergutschrift für Kinder
Anspruch auf die zusätzliche Steuergutschrift Die Steuergutschrift für Kinder besteht aus zwei Schritten. Sie müssen zunächst sicherstellen, dass Sie sich qualifizieren, indem Sie die Fragen in den Anweisungen für Formular 1040 beantworten. Ihre anfängliche Steuergutschrift für Kinder kann durch eine eventuell geschuldete Steuer reduziert werden. Möglicherweise können Sie den Restbetrag jedoch durch Ausfüllen als zusätzliche Steuergutschrift für Kinder geltend machen und Formular 8812 einreichen.
Füllen Sie das Formular 8812 aus, um herauszufinden, ob Sie sich qualifizieren und wenn ja, wie viel Guthaben Ihnen zusteht. Geben Sie es online ein 28 Ihrer 1040.
Zeile 29: Steuergutschrift für amerikanische Opportunity
Die Steuergutschrift für amerikanische Opportunity gilt für Bildungskosten, die Sie für Sie, Ihre Sie können es berechnen, indem Sie das Formular 8863 ausfüllen. Der Betrag des Kredits, auf den Sie Anspruch haben, wird in Zeile 8 des Formulars 8863 angezeigt, und Sie würden diesen Betrag in Zeile 29 Ihrer Steuererklärung 1040 eingeben.
Zeile 26: Geschätzte Steuerzahlungen
Addieren Sie alle vierteljährlich geschätzten Steuerzahlungen, die Sie im Laufe des Jahres geleistet haben. Möglicherweise haben Sie dies getan, weil Sie erwartet hatten, dass Sie mehr als den Betrag Ihrer Quellensteuer schulden würden, möglicherweise aufgrund von Einkommen, Zinsen oder Dividenden aus selbständiger Tätigkeit. Schließen Sie alle Teile der Rückerstattungen aus früheren Jahren ein, die Sie für die Steuerpflicht Ihres laufenden Jahres beantragt haben.
Geben Sie diesen Gesamtbetrag in Zeile 12d von Anhang 3 ein, der beigefügt ist die Steuererklärung für 2020 und übertragen Sie den Gesamtbetrag in Zeile 31 Ihres 1040.
Zeile 31: Nettoprämiensteuergutschrift
Dies ist eine weitere Gutschrift, die erforderlich ist in Anhang 3 eingetragen werden. Es ist beabsichtigt, Ihnen einen Teil der Krankenkassenprämien zu erstatten, die Sie gezahlt haben, wenn Sie Ihre Police über den Krankenversicherungsmarkt gekauft haben.Füllen Sie das Formular 8962 aus, um festzustellen, ob Sie sich für die Prämiensteuergutschrift qualifizieren und wenn ja, wie viel von einer Gutschrift Ihnen zusteht.
Die Höhe Ihrer Gutschrift geht in Zeile 8 von Anhang 3 über, und die Summe aus den Zeilen 8 bis 12f von Anhang 3 wird in Zeile 31 des 2020-Formulars 1040 übertragen.
Zeile 31: Mit Verlängerung gezahlter Betrag in Datei
Geben Sie den Betrag in Zeile 9 von Anhang 3 ein, wenn Sie eine automatische Verlängerung für die Einreichung Ihrer Steuererklärung beantragt haben, indem Sie das Formular 4868 an das IRS senden, und wenn Sie beim Senden des Formulars eine Zahlung geleistet haben Auch dies wird mit der Summe von den Zeilen 8 bis 12f in die Zeile 31 Ihres 1040 übertragen.
Sie können diese Zeile überspringen, wenn Sie haben keine Verlängerung beantragt oder keine Zahlung mit Ihrer Verlängerung geleistet.
Zeile 31: Überschüssige Sozialversicherungssteuer
Die überschüssige Sozialversicherungssteuer wird auf der Grundlage der jährlichen Höchstgrenzen für die Sozialversicherungssteuer berechnet. Die maximale Sozialversicherungssteuer betrug im Jahr 2020 8.537,40 USD pro Jahr, was 6,2% des steuerpflichtigen Lohns bis zur Lohnbasis des Sozialversicherungslohns in diesem Jahr entspricht: 137.700 USD. Ihr Arbeitgeber würde dies erreichen und weitere 6,2% zahlen.
Sie müssen zumindest für das laufende Jahr keine Sozialversicherungssteuer auf Löhne über der Lohnbasis zahlen. Das Zurückhalten beginnt jedoch erneut am 1. Januar des neuen Jahres.
Diese Höchstgrenze kann jährlich erhöht werden. Stellen Sie also sicher, dass Sie das Richtige erhalten Nummer für das Jahr, für das Sie eine Steuererklärung einreichen.
Sie können herausfinden, wie viel Sie in die Sozialversicherung eingezahlt haben, indem Sie das Kontrollkästchen 4 aktivieren Ihre 2020 W-2-Kontoauszüge. Addieren Sie die Beträge, die in diesem Feld angezeigt werden, wenn Sie mehrere W-2 haben, und vergleichen Sie dann Ihren Gesamtbetrag mit der maximalen Sozialversicherungssteuer für das Jahr. Sie können den Selbstbehalt als Rückerstattung geltend machen, wenn der Gesamtbetrag überschritten wird Das Maximum ist der Selbstbehalt der gesamten Sozialversicherung abzüglich des Maximums.
Geben Sie dies in Zeile 10 von Anhang 3 ein und übertragen Sie den Gesamtbetrag von Anhang 3 in Zeile 31 Ihres Anhangs Formular 1040. Sie können diese Zeile überspringen, wenn Ihre Gesamtsumme unter dem Maximum liegt.
Zeile 31: Gutschrift für die Bundessteuer auf Kraftstoffe
Form 4136-Berichte Bundessteuern auf Benzin und andere Kraftstoffe, wenn Sie den Kraftstoff für alle verwendet haben geschuldete nicht steuerpflichtige Zwecke. Ihr Zahlungsbetrag wird auf Seite 4, Zeile 17 des Formulars angezeigt und auch in Zeile 11 von Anhang 3 eingegeben. Die Summe aus diesem Abschnitt des Zeitplans wird in Zeile 31 Ihres 2020-Formulars 1040 übertragen.
Ihre Gesamtzahlungen
Addieren Sie alle Beträge, die in den Zeilen 16 bis 32 des Formulars 1040 angezeigt werden. Geben Sie die Gesamtsumme in Zeile 33 an. Dieser Betrag entspricht Ihren gesamten Steuerzahlungen das Jahr.
