401 (k) vs. 연금 플랜 : 개요
A 401 (k) 플랜과 연금은 모두 고용주가 후원하는 은퇴 플랜입니다. 둘 사이의 가장 큰 차이점은 401 (k)는 확정 기여 형 플랜이고 연금은 확정 급여 형 플랜이라는 것입니다.
확정 기여 형 플랜은 직원을 허용합니다. 그리고 고용주 (선택한 경우)는 퇴직을 위해 저축하기 위해 자금을 기부하고 투자하는 반면, 확정 혜택 플랜은 퇴직시 지정된 지불 금액을 제공합니다. 이러한 중요한 차이점은 고용주 또는 직원이 투자 위험을 감수하는지 여부를 결정합니다. 연금은 덜 보편화되었고 401 (k)는 대체가 아닌 전통적인 연금을 보완하도록 설계 되었음에도 불구하고 여유를 가져야했습니다.
핵심 요약
- 401 (k)는 직원이 기여할 수있는 퇴직 계획이며 고용주도 상응하는 기여를 할 수 있습니다.
- 연금 계획, 고용주는 각 직원에 대한 특정 퇴직 혜택을 보장하고 보장하며 그렇게 할 위험을 감수합니다.
- 일반적으로 민간 부문의 연금은 드물게 401 (k)로 대체되었습니다. s.
- 401 (k) s 로의 전환은 퇴직을위한 저축 및 투자의 부담과 관련된 위험을 직원들에게 맡겼습니다.
401 (k) 계획
401 (k) 계획은 주로 세전 급여 공제를 통해 직원 기부금을 통해 자금을 조달합니다. 기부금은 계획을 통해 제공되는 옵션에 따라 일반적으로 뮤추얼 펀드와 같은 다양한 투자에 투입 될 수 있습니다.
401 (k)의 모든 투자 성장은 세금 발생 무료이며 개인 계정의 성장에는 제한이 없습니다. 그러나 연금과는 달리 401 (k) s는 개별 직원에게 투자 및 장수 위험을 부과하여 최소 또는 최대 혜택이 보장되지 않는 자체 투자를 선택해야합니다. 직원들은 잘 투자하지 않고 저축 한 금액을 초과하는 위험을 감수합니다.
많은 고용주가 401 (k) 계획과 일치하는 기부금을 제공합니다. 즉, 직원 계정에 추가 돈을 기부합니다. (특정 수준까지) 직원이 직접 기부 할 때마다.
매년 401 (k)에 얼마나 기여할 수 있는지. 2020 년과 2021 년에 직원이 기부 할 수있는 최대 금액은 $ 19,500 또는 50 세 이상인 경우 $ 26,000입니다.
연금 플랜
직원은 연금 계획에 대한 투자 결정을 통제 할 수 없으며 투자 위험을 감수하지 않습니다. 대신 투자 전문가가 관리하는 투자 포트폴리오에 고용 주나 직원 (종종 둘 다)에 의해 기부됩니다. 그리고 후원자는 기부 한 금액과 종종 회사에서 일한 기간에 따라 은퇴 한 직원에게 평생 동안 특정 월 소득을 제공하겠다고 약속합니다.
보장 소득에는주의 사항이 있습니다. 회사의 포트폴리오 실적이 저조하면 회사가 파산을 선언하거나 다른 문제에 직면하게되면 혜택이 줄어들 수 있습니다. 거의 모든 사적 연금은 연금 수급 보장 공사에 의해 보험에 가입되어 있지만 고용주는 정기적 인 보험료를 지불하고 있기 때문에 직원 연금은 종종 보호됩니다. 연금 플랜은 개별 직원에게 401 (k) 플랜보다 훨씬 적은 시장 위험을 제공합니다.
민간 부문에서는 드물지만 , 연금 계획은 공공 부문, 특히 정부 일자리에서 여전히 다소 일반적입니다.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
A 401 (k)는 연금 수급자 인 귀하가 저축을 기부하고 계획에 포함 된 금액에 대한 투자 결정을 내 리도록 요구하는 “기부금 계획”.
따라서 귀하는 계획에 투입하는 금액을 제어 할 수 있지만 그렇지는 않습니다. 은퇴 할 때 얻을 수있는 금액은 그 당시 투자 된 자산의 시장 가치에 따라 달라집니다.
다른 한편, 연금 플랜은 일반적으로 “정의 된- 연금 플랜 후원자 또는 고용주가 투자 관리를 감독하고 은퇴 할 때 일정 금액의 수입이 발생합니다.
이러한 엄청난 책임의 결과로 많은 고용주는 확정 급여 연금 플랜을 중단하고 401 (k) 플랜으로 대체하기로 결정했습니다.
결론
귀하의 고용주는 혜택 패키지에서 연금보다 401 (k)를 제공 할 가능성이 훨씬 더 높습니다. 여전히 연금 플랜을 제공하는 회사에서 일하는 경우, 은퇴 및 투자에서 주어진 월 소득 금액을 보장하고 플랜 제공자에게 부과 된 장수 위험을 보장받을 수 있습니다.401 (k)를 제공하는 회사에서 일하는 경우 “자신이 직접 투자하고 투자를 선택해야합니다.
