I dividendi sono i pagamenti che le società effettuano ai propri azionisti e molte delle migliori azioni del secolo scorso sono state società che pagano dividendi. Se ricevi un dividendo, molto probabilmente dovrai pagare delle tasse su di esso, ma quanto pagherai dipenderà dal fatto che il pagamento sia un dividendo qualificato o non qualificato.

La differenza può essere sostanziale. A seconda di alcuni fattori, molti dividendi non qualificati sono tassati all’aliquota fiscale marginale, che, in base ai tuoi guadagni, potrebbe arrivare fino al 39,5%. Un dividendo qualificato è un dividendo che soddisfa una serie di criteri che si traducono in viene tassato all’aliquota fiscale più bassa sulle plusvalenze a lungo termine o, per alcuni investitori, non tassato affatto.

Inutile dire che le potenziali implicazioni di risparmio fiscale possono essere enormi. A parità di condizioni, un dividendo qualificato può comportare una notevole quantità di denaro rimanente nelle tue tasche rispetto a un dividendo non qualificato simile. Continua a leggere per saperne di più su questo argomento di fondamentale importanza che ogni investitore di dividendi dovrebbe comprendere.

Come sapere se “un dividendo qualificato

Per r un dividendo per essere considerato qualificato, deve soddisfare determinati requisiti. Ciò include alcuni criteri che la società stessa deve soddisfare, ma anche requisiti di partecipazione minima che tu, l’investitore, devi soddisfare affinché un dividendo sia considerato qualificato:

1. È stato pagato da un Società statunitense o da una società estera qualificata (le società estere si qualificano se sono costituite in un possesso statunitense, si trovano in una nazione coperta da un trattato sull’imposta sul reddito con gli Stati Uniti, o le loro azioni sono prontamente negoziabili nel mercato dei titoli statunitense). / p>

2. Era un dividendo ordinario, non distribuzioni di plusvalenze, dividendi da organizzazioni esentasse e pagamenti al posto di dividendi. I dividendi ordinari sono riportati nella casella 1a del modulo 1099-DIV documento fiscale inviato da ciascuna società.

3. Hai detenuto il titolo sottostante per più di 60 giorni durante il periodo di 121 giorni a partire da 60 giorni prima della data di stacco del dividendo.

In sintesi, un dividendo qualificato è sempre un dividendo regolare, ma un dividendo regolare non è sempre un dividendo qualificato. Perché questo è importante? Perché, in breve, ci sono una serie di dividendi e distribuzioni che non sono dividendi regolari che possono avere implicazioni fiscali diverse.

Perché i dividendi qualificati possono essere vantaggiosi

In una parola, tasse. Il vantaggio principale dei dividendi qualificati è che “si qualificano” per essere tassati alla stessa aliquota dell’aliquota sulle plusvalenze a lungo termine, mentre i dividendi ordinari non qualificati sono tassati all’aliquota ordinaria più elevata dell’imposta sul reddito, spesso indicata come aliquota fiscale marginale .

La differenza tra queste tariffe può essere sostanziale. Ecco una ripartizione approssimativa della differenza nell’aliquota fiscale che pagherai per i dividendi qualificati rispetto ai dividendi regolari non qualificati:

• Se ti trovi nella fascia fiscale del 15% o inferiore, paghi lo 0% imposta sui dividendi qualificati.
• Se la tua fascia fiscale è superiore al 15% ma inferiore alla fascia fiscale superiore del 39,6%, paghi il 15% sui dividendi qualificati.
• Se sei nella fascia più alta Fascia fiscale del 39,6%, paghi il 20% sui dividendi qualificati.

Le aliquote per le plusvalenze a lungo termine e i dividendi qualificati si basano sulla fascia fiscale dei tuoi guadagni, non solo sui dividendi ma su tutte le fonti di reddito imponibile – mettiti dentro.

Ad esempio, supponiamo che tu sia nella fascia di imposta sul reddito del 28% e che quest’anno hai ricevuto $ 2.000 in dividendi. Se questi dividendi fossero qualificati , pagheresti le tasse con un’aliquota del 15%, che sarebbe di $ 300. Tuttavia, se questi fossero dividendi ordinari non qualificati, dovresti pagare le tasse su di essi a un’aliquota del 28%, producendo una fattura fiscale di $ 560. In breve, possedere azioni che pagano dividendi qualificati potrebbe ridurre le tasse su quei dividendi quasi della metà.

Le aliquote fiscali dello 0%, 15% e 20% possono sembrare familiari ad alcuni investitori. Dovrebbero, perché sono le aliquote sulle plusvalenze a lungo termine. Queste aliquote fiscali sono ciò che gli investitori pagano sui guadagni per qualsiasi investimento azionario che hanno detenuto per almeno un anno. Per i dividendi qualificati, ottieni la stessa aliquota fiscale altamente vantaggiosa.

Approfittando delle regole da fare ciò che già funziona meglio

Guadagnare un reddito da dividendi è un modo eccellente per creare ricchezza a lungo termine. Premia l’investitore paziente, che è disposto e in grado di acquistare grandi aziende, quindi continua a tenerle mentre viene pagato come quelle aziende diventano più grandi e più forti e, si spera, aumentano i pagamenti dei dividendi lungo la strada. In poche parole, acquistare grandi aziende e poi sedersi sulle tue mani funziona alla grande per investire in dividendi.

La pianificazione fiscale intelligente dovrebbe svolgere un ruolo importante nel modo in cui ottimizzi i risultati.Ciò include l’utilizzo di conti fiscali differiti come un IRA o conti esentasse come un Roth IRA che possono aiutarti a evitare quasi tutte le tasse, anche sulla maggior parte dei redditi da dividendi.

Ma quando stai “investendo in un conto tassabile, il fisco viene ogni anno. Quindi coprire il tuo portafoglio di azioni con dividendi verso azioni che pagano un dividendo qualificato può fare una grande differenza sulla quantità di ricchezza che puoi accumulare – e conserva – prima di essere pronto per iniziare a godere dei frutti del tuo lavoro di investimento.

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