Egyre több nyugdíjas megtakarító tudatában van annak, hogy a részvények, kötvények, befektetési alapok, ETF hagyományos kínálatától eltérő befektetéseket is választhat. és CD-k az egyéni nyugdíjszámlán (IRA).
Az önállóan irányított IRA-k (SD-IRA) lehetővé teszik, hogy ingatlanokba, nemesfémekbe, bankjegyekbe, adófizetési zálogba fektessenek. tanúsítványok, zártkörű kihelyezések és még sok más befektetési lehetőség.
Ez azonban nem feltétlenül jelenti azt, hogy ez a legjobb választás a nyugdíjas megtakarításokhoz. Itt van néhány fontos tudnivaló, amikor az IRA-t ingatlanvásárláshoz kell használni.
Mi az önállóan irányított IRA?
Az önálló IRA egy hagyományos IRA vagy Roth IRA, amelyben a letétkezelő a nyugdíjszámlákon megengedett befektetések széles skáláját engedi meg. Ezen alternatív lehetőségek egyike – az ingatlanbefektetések – sok ember számára vonzó, akik fontolóra veszik, hogy önállóan irányított IRA-t alkalmazzanak bérlemények vásárlásához.
Megjegyzés
Az „önálló” kifejezés azt jelenti, hogy az IRA letétkezelője alternatív befektetéseket fogad el vagy ajánl fel.
Egy IRA A letétkezelő az a pénzügyi intézmény, amely felelős a nyilvántartás vezetéséért és az IRS-jelentési követelményekért. Évente pontosan meg kell becsülnie befektetéseit, és be kell jelentenie az értéket az IRA letétkezelőjének – itt jön be az „önálló” szempont.
Ingatlanvásárlás önálló IRA-val
Ha önállóan irányított IRA-val szeretne ingatlanokat vásárolni, akkor először be kell állítania Számos neves vállalat biztosítja az egyéni befektetők számára a lehetőséget arra, hogy önállóan nyugdíjszámlákat hozzanak létre.
Az önirányított IRA-k összetett jellege miatt , hasznos, ha van letétkezelő, amely néhány nagyon szükséges útmutatást nyújt, amikor végigjárja az IRS adótörvénykönyvét.
Néhány IRA letétkezelőnek bonyolultabb a díjazási struktúrája, mint másoknak. Ezért fontos elvégeznie a házi feladatait, és meg kell vizsgálnia az összes lehetséges díjat és kiadást, amely befolyásolja a befektetés teljes megtérülését.
Sok esetben tanácsos is korlátolt felelősségű társaság (LLC) vagy más jogalany létrehozása a befektetési eszközök tárolására.
Önállóan irányított IRA-k esetén elegendő cash flow-t kell generálnia, amely fedezi az összes karbantartást és javítási költségek anélkül, hogy évente készpénzt kellene hozzáadni.
A befektetési ingatlan tulajdonjogának előnyei az IRA-ban
Talán a legnagyobb előnye a Az ingatlanvásárláshoz önállóan irányított IRA található a lehetséges adókedvezményekben. Csakúgy, mint az IRA-ba történő bármilyen befektetés esetén, Ön is a halasztott adóból származó jövedelemben részesül a visszavonás napjáig.
Vagy ha befektetési részesedése Roth IRA-ban van , befektetési nyeresége adómentesen halmozódik fel, és adómentesen visszavonhatja.
A pénzeszközök visszavonásához még várnia kell, amíg el nem éri az 59 1/2 éves kort, vagy ellenkező esetben korai visszavonási büntetést von maga után. Ez a visszavonás az adóbevalláson szokásos jövedelemként szerepel.
Az aktív befektetők azonban vásárolhatnak, eladhatnak vagy megfordíthatnak ingatlanokat, és pénzt költhetnek egyik projektből a másikba, miközben fenntartják a az IRA adóelhalasztási státusza.
Az ingatlan tulajdonának egy másik előnye az IRA-ban az ismertség. A befektetők érdeklődését gyakran a globális piaci bizonytalanság váltja ki, és ez arra késztetheti a befektetőket, hogy ragaszkodjanak több helyi befektetéshez. Az önirányított IRA-k lehetővé teszik, hogy befektessen olyan befektetésekbe, amelyeket ismer és ért.
Lehetséges hátrányok és kockázatok
Számlatulajdonosként önállóan irányított IRA, Ön felelős azért, hogy elvégezze a szükséges átvilágítást magában az ingatlanban. Ez vonzó tulajdonsága lehet az IRA-kba történő befektetéseknek, ha Ön szakmai vagy gyakorlott befektető.
Ha azonban nem vagy hozzáértő ingatlanbefektető, akkor könnyen rossz befektetési döntéshez vezethet, vagy kiszolgáltatottá válhat a csalásokkal szemben. Az Értékpapír- és Tőzsdefelügyelet közzétett egy befektetői riasztást, amely az önirányító IRA-kkal és a csalás kockázatával foglalkozik.
Az ingatlan tulajdonlásának egyik legnagyobb kockázata egy önálló IRA-ban a diverzifikáció lehetséges hiánya. Sok befektetőnek hiányzik a diverzifikált ingatlanbefektetési portfólió létrehozásához szükséges készpénz.
Figyelmeztetés
Csak a A felfelé irányuló potenciál komoly kockázatot jelent, amelyet figyelembe kell venni a befektetési célú ingatlan megvásárlása előtt.Mindig fennáll annak a lehetősége, hogy előfordulhat, hogy nem tudja elérni a befektetés értékét az osztalékfizetéshez, ha nyugdíjas éveiben szüksége van a pénzre.
Önirányított IRA adó Kerülendő buktatók
Az ingatlan tulajdonjoga az IRA-ban lehetővé teszi a befektetések számára, hogy adóhalasztott alapon növekedjenek, bár a Roth IRA-k lehetőséget nyújtanak az adómentes növekedésre.
Ha azonban nem tartja be a szabályokat, rosszul vásárolhat ingatlant, kizárhatja az IRA-t és létrehozhat egy adóköteles eseményt.
Az IRA tulajdonjoga befektetési célú ingatlanok is elveszítik az ingatlanbefektetők számára elérhető adókedvezmények egy részét, ha az ingatlan veszteségesen működik. Nem igényelheti az IRA tulajdonában lévő ingatlanok értékcsökkenését.
Ha az IRA-t nyaraló, elsődleges vagy másodlagos lakóhely vásárlására tervezi, gondolja át. Az ingatlant érintő, önállóan irányított IRA befektetési tranzakcióknak mind a szokásos piaci tranzakcióknak kell lenniük.
Ez azt jelenti, hogy önálló üzletkötés vagy személyes tranzakció nem megengedett az önállóan irányított IRA-kkal. Ez a szabály a közvetlen családtagokra is vonatkozik. Ha ingatlant vásárol vagy családtagjának (vagy magának) ad el ingatlant, akkor adóköteles eseményt hoz létre.
Nem kapcsolódik az üzleti jövedelemadó (UBIT) egy másik lehetséges adókérdés. Különösen fontos lesz erre az adóra figyelni, ha befektetési célú ingatlan vásárlásán gondolkodik.
Hagyományos IRA esetén meg kell felelnie a szükséges minimális elosztásoknak, amint eléri a 70 1/2 évet. Ha Ön ingatlanokkal rendelkezik egy IRA-ban, akkor nagyon nehéz évente kis darabokban eladni ingatlanjait. Ezért , elegendő készpénzt kell tartania az IRA-számláin a szükséges terjesztések fedezéséhez, különben adóproblémákba ütközik.
