Gesundheit Einsparungen im Vergleich zu flexiblen Ausgaben: Ein Überblick
Das Gesundheitswesen kann selbst für die Herzlichsten unter uns kostspielig sein. Selbst wenn Sie über Ihren Arbeitgeber versichert sind, können Sie eines der ermutigenden Programme der Bundesregierung in Betracht ziehen Sparen für nicht versicherte medizinische Ausgaben. Die Steuervorteile können erheblich sein.
Die beiden Kontenarten, die den Mitarbeitern am häufigsten angeboten werden, sind das Gesundheitssparkonto (HSA) und das Flexibles Ausgabenkonto (FSA) Selbstständige können eine HSA eröffnen, jedoch keine FSA. Um FSA- oder HSA-berechtigt zu sein, müssen Sie bestimmte Richtlinien erfüllen.
Key Takeaways
- Gesundheitssparkonten (HSAa) und flexible Ausgabenkonten (FSAs) sind zwei Nebenleistungen, die einige Arbeitgeber anbieten Ocate-Dollar vor Steuern für spezielle Zwecke.
- HSAs und FSAs sind zwar strukturell ähnlich, aber für unterschiedliche Zwecke bestimmt und müssen entsprechend verwendet werden.
- Beiträge zu HSAs werden mit Pre- Steuergelder und sind mit Krankenversicherungsplänen mit hohem Selbstbehalt verbunden, um einen Teil der Kosten des hohen Selbstbehalts zu tragen. Sie können jedes Jahr verlängert werden.
- Beiträge zu FSAs werden auch vor Steuern geleistet Grundlage und Abdeckung einer größeren Vielfalt von Aktivitäten, z. B. Kinderbetreuung, wenn Sie das Konto als FSA für abhängige Pflege festlegen, es jedoch verwenden oder verlieren müssen.
Gesundheitssparkonto
Arbeitgeber bieten eine HSA in Verbindung mit einer Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt an. Selbstständige mit hohen Selbstbehaltplänen können auch HSA-Konten einrichten.
Der Arbeitgeber oder eine selbständige Einzelperson hinterlegt den gesamten oder einen Teil des Selbstbehalts zur Deckung in eine HSA Kosten, bis der Selbstbehalt erfüllt ist und die Krankenversicherung die finanzielle Belastung übernimmt.
Sobald das Konto eingerichtet ist, kann ein Mitarbeiter über eine Gehaltsabrechnung zusätzliches Geld zur HSA beitragen Abzug vom Bruttoeinkommen. Das Geld, das auf ein HSA-Konto eingezahlt wird, wird mit Dollar vor Steuern verdient und reduziert somit die Höhe des für Steuerzwecke ausgewiesenen Einkommens. Zinsen oder Einnahmen für das Geld auf dem Konto sind ebenfalls steuerfrei.
HSA-Abhebungen zur Bezahlung qualifizierter medizinischer Ausgaben sind steuer- kostenlose Transaktionen.
Abhebungen von Gesundheitssparkonten
Eine Abhebung von einer HSA kann für eine breite Palette von medizinischen Ausgaben verwendet werden, einschließlich Brillen, Kontakte, Chiropraktik und verschreibungspflichtige Medikamente sowie Arztbesuche und Krankenhausaufenthalte.
Die HSA ist ein tragbares Konto, sodass Sie Ihr Geld behalten, auch wenn Sie den Job wechseln. Um sich für eine HSA zu qualifizieren, müssen Sie in einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt aufgenommen sein. In den meisten Fällen sind Sie nicht berechtigt, wenn Sie eine andere Krankenversicherung haben oder von einer anderen Person als abhängig beansprucht werden können.
Flexibles Ausgabenkonto
An FSA ähnelt einer HSA, es gibt jedoch einige wesentliche Unterschiede. Zum einen sind Selbstständige nicht förderfähig.
Einer der größten Vorteile einer FSA besteht darin, dass sie als Dependent Care FSA (DCFSA) eingerichtet werden kann Abhebungen für Kinderbetreuungskosten zulassen. Abhängig vom Plan Ihres Unternehmens kann auch eine separate, regelmäßige FSA zur Deckung der medizinischen Kosten eingerichtet werden.
Wie bei der HSA können Sie einen Beitrag leisten an eine FSA unter Verwendung Ihres Bruttolohns, wodurch die Beiträge steuerfrei werden. Solange Sie die Mittel zur Bezahlung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwenden, werden Sie wahrscheinlich keine Steuern auf Abhebungen schulden.
Verwenden Sie FSA-Mittel oder verlieren Sie sie
Im Gegensatz zu einer HSA müssen Sie angeben, wie viel Ihr Arbeitgeber von Ihrem Bruttolohn abziehen soll, um Ihre FSA in jedem Kalenderjahr zu finanzieren. Sobald diese Erklärung abgegeben wurde, können Sie sie im Allgemeinen nicht mehr ändern. P. >
Wenn Sie die FSA während des Zeitraums der offenen Registrierung abgelehnt haben, müssen Sie wahrscheinlich bis zur nächsten offenen Registrierung warten.
Ihr deklariertes Guthaben muss innerhalb des Steuerjahres ausgegeben werden, obwohl manchmal eine Nachfrist bis zur Steuererklärung gewährt wird. Das Geld, das Sie beitragen, kann verloren gehen, wenn Sie es nicht bis zum Stichtag für alle ausgeben.
Sie müssen nicht krankenversichert sein, um berechtigt zu sein FSA-Mittel sind jedoch kein angemessener Ersatz für die Krankenversicherung. Wenn Sie sich nicht beides leisten können, ist es besser, diese Mittel für die Krankenversicherung bereitzustellen.
HSA vs.FSA
Die folgende Tabelle zeigt die Unterschiede und Ähnlichkeiten zwischen beiden Integritätskonten:
| HSA | FSA | |
| Teilnahmeberechtigung |
Muss über einen qualifizierten Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) verfügen. Selbstständige können einen Beitrag leisten. |
Alle Mitarbeiter sind berechtigt, unabhängig davon, ob sie versichert sind oder nicht. Selbstständige können keinen Beitrag leisten. |
| Beitragslimit 2021 |
3.550 USD Einzelversicherung 7.100 USD Familienversicherung |
2.750 USD |
| Beitragsquelle | Arbeitgeber und / oder Arbeitnehmer | Arbeitgeber und / oder Arbeitnehmer |
| Kontoinhaber | Mitarbeiter | Arbeitgeber |
| Rollover | Nicht verwendeter Beitrag kann auf das nächste Jahr übertragen werden. | Nicht genutzter Beitrag geht zum Jahresende verloren. |
| Auszahlungen | Erlaubt, beinhaltet jedoch einbehaltene Steuern plus 10% Strafe. | Nicht zulässig. |
| Verdiente Zinsen | Auf dem Konto verdiente Zinsen sind steuerfrei. | Konto verdient keine Zinsen. |
| Portabilität |
Der Mitarbeiter behält das Konto, auch wenn er den Job wechselt. |
Das Konto verfällt nach einem Jobwechsel. |
| Barrierefreiheit | Kann nur auf das zugreifen, was auf das Konto eingezahlt wurde. | Vollständiger Zugriff auf den jährlichen Wahlbetrag, unabhängig davon, ob das Konto vollständig finanziert wurde oder nicht. |
| Beitragsänderung | Der Mitarbeiter kann den Beitragsbetrag im Laufe des Jahres ändern. | Der Mitarbeiter bleibt bei dem zu Jahresbeginn gewählten Beitragsbetrag. |
Das Endergebnis
Wenn Sie sich treffen Aufgrund der Zulassungsvoraussetzungen ist eine HSA für die meisten in der Regel die bessere Wahl. b weil Sie einen höheren Betrag beitragen können und nicht verwendete Mittel auf das folgende Jahr übertragen werden. Wenn Sie in einem Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt eingeschrieben sind, der den vom IRS festgelegten Zulassungsregeln entspricht, können Sie sich entweder über Ihren Arbeitgeber oder auf eigene Faust bei einer HSA anmelden.
Dennoch bieten viele Unternehmen sowohl HSA- als auch FSA-Pläne an. Unter bestimmten Bedingungen können Sie sich möglicherweise für beide anmelden. In beiden Fällen kann die Erstellung eines medizinischen Sparplans je nach Steuerklasse erhebliche jährliche Steuereinsparungen bedeuten. Wenn Sie eine FSA einrichten, behalten Sie das Konto im Auge, um sicherzustellen, dass am Ende des Jahres kein aufgelaufenes Geld abläuft.
Die Teilnahmebedingungen, Zulässige Beiträge und Regeln für medizinische Sparpläne werden vom IRS festgelegt. Sie können auf diese Details in der IRS-Veröffentlichung 969 verweisen.
