Un 401 (k) est un régime de retraite parrainé par l’employeur qui permet aux employés de cotiser une partie de leurs gains avant impôts. Certains employeurs égalent les cotisations des employés jusqu’à un certain montant, augmentant ainsi la rémunération des employés participants.
En tirant parti de la correspondance 401 (k) de votre employeur, vous pouvez aidez à constituer une épargne pour votre retraite et à augmenter la valeur totale de vos revenus sans avoir à payer d’impôt sur ces revenus jusqu’à plus tard. Découvrez les meilleures façons de maximiser la valeur de votre régime 401 (k) et de votre employeur contribution correspondante.
Qu’est-ce qu’une correspondance 401 (k)?
Une cotisation 401 (k) représente souvent un pourcentage du salaire d’un employé, et les employeurs qui offrent des cotisations de contrepartie le font jusqu’à un certain pourcentage. Par exemple, un employeur peut accepter de faire correspondre les cotisations. jusqu’à 5% du salaire d’un employé. Dans ce cas, si une employée gagnant 1 000 $ par semaine cotisait 5% de son salaire et que son employeur égalait ce montant, elle verrait le solde du capital de son 401 (k) augmenter de 100 $ par semaine même si elle n’avait que 50 $ déduite de son chèque de paie hebdomadaire.
Avec patience, persévérance et les avantages des intérêts composés, la contribution de contrepartie de votre employeur peut être augmentée substantiellement avec des revenus d’intérêts en quelques années. Les 50 $ par semaine que votre employeur ajoute jusqu’à 2 600 $ par an et 26 000 $ en 10 ans – et c’est avant même de calculer les revenus d’intérêts. Un rendement modeste de 5% sur 26 000 $ équivaudrait à 25 $ supplémentaires par semaine dans votre compte. Plus votre solde augmente, plus vos revenus d’intérêts augmentent.
La manière dont les employeurs structurent leurs plans peut varier. Certains peuvent permettre aux employés de choisir un montant fixe plutôt qu’un pourcentage des gains, et certaines contributions de contrepartie peuvent être définies comme un pourcentage de la contribution de l’employé. Par exemple, un employeur peut égaler 50% de la cotisation d’un employé. soit un montant maximum en dollars, soit pas de plafond. Certains employeurs généreux peuvent même égaler 100% sans plafond.
Comment fonctionne une correspondance 401 (k)
Lorsque vous souscrivez au régime 401 (k) de votre employeur, vous déterminez le montant que vous souhaitez verser sur chaque chèque de paie, et ce montant sera déduit avant le calcul des charges sociales et du revenu. La contribution de contrepartie de votre employeur sera être calculé automatiquement, selon la politique de votre employeur.
Par exemple, un employeur peut accepter de faire correspondre 100% des cotisations des employés jusqu’à 5% du chèque de paie. Donc, si un chèque de paie est de 1 000 $, cela signifie que l’employeur égalerait la contribution de l’employé pour un dollar jusqu’à 50 $.
De nombreux régimes 401 (k) vous obligent à travailler un certain temps avant d’être admissible à recevoir tout l’argent que votre employeur a cotisé. Une fois que vous êtes resté dans l’entreprise pendant cette période, on dit que vous êtes entièrement acquis au régime et que vous pouvez recevoir toutes les cotisations de l’employeur une fois que vous prenez votre retraite ou que vous quittez pour un nouvel emploi.
Les employeurs utilisent l’acquisition graduelle comme une incitation à fidéliser l’entreprise. Si vous n’êtes acquis qu’à 50% lorsque vous quittez votre emploi, cela signifie que vous partez avec seulement 50% de l’argent du match de votre employeur.
De nombreux employeurs établissent un régime d’acquisition graduelle qui vous donne un accès accru aux fonds de contrepartie au fur et à mesure que vous travaillez pour l’entreprise, jusqu’à la date d’acquisition complète. Par exemple, un employé peut ne pas être en mesure de participer au 401 (k) tant qu’il n’a pas dans l’entreprise depuis un an. Son entreprise lui permet d’avoir accès à seulement 25% des contributions de contrepartie à la fin de cette deuxième année. Son acquisition augmente de 25 points de pourcentage chaque année jusqu’à ce qu’elle devienne entièrement acquise après cinq ans en tant que employé.
Combien puis-je contribuer?
Une autre bonne raison de profiter d’une correspondance 401 (k) est qu’elle vous permet de dépasser le 401 (k) plafonds annuels de cotisation fixés par l’IRS. Pour 2020 et 2021, vous pouvez contribuer jusqu’à 19 500 $ de revenu avant impôts à un 401 (k). Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez cotiser versez 6 500 $ supplémentaires en ce que l’on appelle des cotisations de rattrapage.
En incluant les cotisations de l’employeur, le montant maximal que vous pouvez cotiser en 2020 est le moindre de 57 000 $ pour les participants de 49 ans ou moins ( 63 500 $ pour les participants de 50 ans ou plus (y compris les contributions de rattrapage) ou 100% de la rémunération du participant. En 2021, la limite est de 58 000 $ pour les participants de 49 ans ou moins (64 500 $ pour les participants de 50 ans ou plus).
Y a-t-il des pénalités?
En dehors des considérations d’acquisition, il n’y a pas de distinction entre les contributions des employés ou les contributions de contrepartie d’un employeur.Ainsi, des pénalités pour retrait de fonds avant l’âge de 59 ans ½ s’appliquent.
Dans ce cas, le participant paierait 10% de taxes supplémentaires en plus du taux d’imposition standard sur le retrait . Une pénalité de 6% s’applique également à tout montant contribué à un 401 (k) qui dépasse la limite de cotisation annuelle. La pénalité continuera à s’accumuler jusqu’à ce que le montant excédentaire soit retiré du 401 (k), donc s’il vous arrive de cotiser en excédent au cours d’une année donnée, retirez le montant excédentaire dès que possible.
Aucune pénalité n’est payée pour les transferts admissibles, qui impliquent le transfert d’un solde d’un régime à un autre lors d’un changement d’employeur.
Points clés à retenir
- De nombreux employeurs égalent tout ou partie des cotisations des employés 401 (k).
- Tirer parti des fonds de contrepartie augmente la rémunération globale des employés.
- Les employés ne sont souvent pas entièrement acquis aux cotisations de l’employeur avant de travailler avec l’entreprise pendant une période de temps spécifiée.
- Pour 2020 et 2021, les cotisations maximales par an sont de 19500 $ pour les employés de 49 ans ou moins ou de 26000 $ pour les employés 50 ans ou plus.
- En 2020, les cotisations des employés peuvent augmenter ces limites au moindre de 57 000 $ pour les employés de 49 ans ou moins (63 500 $ pour les employés de 50 ans ou plus) ou 100% de la rémunération d’un employé. En 2021, la contribution totale les limites sont de 58 000 USD pour les 49 ans ou moins et de 64 500 USD pour les employés de 50 ans ou plus.
