401 (k) vs régime de retraite: un aperçu
Un régime 401 (k) et une pension sont tous deux des régimes de retraite parrainés par l’employeur. La plus grande différence entre les deux est qu’un 401 (k) est un régime à cotisations définies et une pension est un régime à prestations définies.
Un régime à cotisations définies permet aux employés et les employeurs (s’ils le souhaitent) de cotiser et d’investir des fonds pour épargner en vue de la retraite, tandis qu’un régime à prestations déterminées prévoit un montant de paiement déterminé à la retraite. Ces différences cruciales déterminent si l’employeur ou l’employé supporte les risques d’investissement. Les pensions sont devenues moins courantes et les 401 (k) ont dû prendre le relais, bien qu’elles aient été conçues comme un complément aux pensions traditionnelles plutôt que comme un remplacement.
Points clés à retenir
- Un 401 (k) est un régime de retraite auquel les employés peuvent cotiser et les employeurs peuvent également verser des cotisations de contrepartie.
- Avec un régime de retraite, les employeurs financent et garantissent une prestation de retraite spécifique pour chaque employé et en prennent le risque.
- Autrefois courantes, les pensions dans le secteur privé sont rares et ont été remplacées par 401 (k) s.
- Le passage au 401 (k) s a placé le fardeau de l’épargne et de l’investissement en vue de la retraite – et le risque encouru – sur les employés.
Plans 401 (k)
Un plan 401 (k) est principalement financé par les contributions des employés via des retenues sur salaire avant impôts. L’argent apporté peut être placé dans divers investissements, généralement des fonds communs de placement, en fonction des options disponibles dans le cadre du plan.
Toute croissance de l’investissement dans un 401 (k) est imposable – gratuit, et il n’y a pas de plafond sur la croissance d’un compte individuel. Mais contrairement aux retraites, 401 (k) s, place le risque d’investissement et de longévité sur les employés individuels, les obligeant à choisir leurs propres investissements sans garantie de prestations minimales ou maximales. Les employés assument le risque à la fois de ne pas bien investir et de survivre à leur épargne.
De nombreux employeurs offrent des contributions de contrepartie avec leurs plans 401 (k), ce qui signifie qu’ils contribuent de l’argent supplémentaire à un compte d’employé (jusqu’à un certain niveau) chaque fois que l’employé verse ses propres cotisations.
Il y a une limite à combien vous pouvez contribuer à un 401 (k) chaque année. En 2020 et 2021, le maximum qu’un employé peut cotiser est de 19 500 $, ou 26 000 $ s’il a 50 ans ou plus.
Régimes de retraite
Les employés n’ont pas le contrôle des décisions d’investissement avec un régime de retraite, et ils n’assument pas le risque d’investissement. Au lieu de cela, les cotisations sont versées – soit par l’employeur, soit par l’employé, souvent les deux – à un portefeuille de placements géré par un professionnel de l’investissement. Le parrain, à son tour, promet de fournir un certain revenu mensuel aux retraités à vie, en fonction du montant des cotisations et, souvent, du nombre d’années passées à travailler pour l’entreprise.
Le revenu garanti s’accompagne d’une mise en garde: si le portefeuille de l’entreprise fonctionne mal, l’entreprise déclare faillite – ou fait face à d’autres problèmes – les prestations peuvent être réduites. Presque toutes les pensions privées sont assurées par la Pension Benefit Guaranty Corporation, cependant, les employeurs versant des primes régulières, de sorte que les pensions des employés sont souvent protégées. Les régimes de retraite présentent un risque de marché beaucoup moins élevé pour les employés individuels que les régimes 401 (k).
Bien qu’ils soient rares dans le secteur privé , les régimes de retraite sont encore assez courants dans le secteur public – les emplois gouvernementaux, en particulier.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
Un 401 (k) est également appelé «régime à cotisations définies», qui vous oblige, le retraité, à contribuer à votre épargne et à prendre des décisions de placement pour l’argent du régime.
Vous contrôlez ainsi le montant que vous investissez dans le régime, mais combien vous pouvez en retirer à votre retraite, ce qui dépendrait de la valeur marchande de ces actifs investis à ce moment-là.
D’un autre côté, un régime de retraite est communément appelé «défini- régime d’avantages sociaux, «par lequel le promoteur du régime de retraite, ou votre employeur, supervise la gestion des placements et garantit une un certain montant de revenu à la retraite.
En raison de cette énorme responsabilité, de nombreux employeurs ont choisi de mettre fin aux régimes de retraite à prestations déterminées et de les remplacer par des régimes 401 (k).
The Bottom Line
Votre employeur est beaucoup plus susceptible d’offrir un 401 (k) qu’une pension dans son ensemble d’avantages. Si vous travaillez pour une entreprise qui offre toujours un régime de retraite, vous avez l’avantage d’une garantie d’un montant donné de revenu mensuel en retraite et du risque d’investissement et de longévité placé sur le fournisseur du régime.Si vous travaillez pour une entreprise qui propose un 401 (k), vous devrez assumer la responsabilité de contribuer et de choisir vous-même vos investissements.
