Kasvava määrä eläkesäästäjiä on tietoinen siitä, että he voivat valita muita sijoituksia kuin perinteisiä osakkeiden, joukkovelkakirjojen, sijoitusrahastojen, ETF: ien tarjouksia ja CD: t henkilökohtaisella eläketilillä (IRA).

Itseohjatut IRA: t (SD-IRA) antavat sinun sijoittaa kiinteistöihin, jalometalleihin, seteleihin, verosaataviin todistukset, yksityiset sijoittelut ja paljon muuta sijoitusvaihtoehtoa.

Tämä ei kuitenkaan tarkoita, että se on paras valinta eläkesäästöihisi. Tässä on joitain tärkeitä asioita, jotka on syytä olla tietoisia IRA: n käytöstä kiinteistöjen ostamiseen.

Mikä on itseohjautuva IRA?

Itseohjattu IRA on perinteinen IRA tai Roth IRA, jossa säilytysyhteisö sallii laajan valikoiman sijoituksia, jotka ovat sallittuja eläketileillä. Yksi näistä vaihtoehdoista – kiinteistösijoitukset – houkuttelee monia ihmisiä, jotka harkitsevat itse suunnatun IRA: n vuokra-kiinteistöjen ostamista.

IRA Säilytysyhteisö on rahoituslaitos, joka vastaa kirjanpidosta ja IRS-raportointivaatimuksista. Sinun on joka vuosi arvostettava sijoituksesi tarkasti ja ilmoitettava arvo IRA-säilytysyhteisöllesi – tässä tulee ”itseohjautuva” näkökohta.

Kiinteistöjen ostaminen itseohjautuvalla IRA: lla

Jos haluat ostaa kiinteistöjä itseohjatun IRA: n kanssa, sinun on ensin määritettävä Useat arvostetut yritykset tarjoavat yksittäisille sijoittajille mahdollisuuden perustaa itse suunnattuja eläketilejä.

Itseohjautuvien IRA: iden monimutkaisuuden vuoksi , on hyödyllistä saada huoltaja, joka antaa kaivattua opastusta työskennellessäsi IRS-verokoodin läpi.

Joillakin IRA: n huoltajilla on monimutkaisemmat palkkiorakenteet kuin muilla. Siksi on tärkeää tehdä kotitehtävät ja tutkia kaikki mahdolliset palkkiot ja kulut, jotka vaikuttavat sijoituksesi kokonaistuottoon.

Monissa tapauksissa on myös suositeltavaa perustaa osakeyhtiö (LLC) tai muu yhteisö sijoitusomaisuuden hallintaan.

Itseohjattujen IRA: iden kanssa sinun on tuotettava riittävä kassavirta, joka kattaa kaiken ylläpidon ja ylläpidon. korjauskustannukset ilman, että sinun on lisättävä käteistä joka vuosi.

Investointikiinteistöjen omistamisen edut IRA: ssa

Ehkä suurin hyöty itseohjattu IRA ostaa kiinteistöjä löytyy mahdollisista veroetuista. Kuten kaikkien sijoitusten kohdalla IRA: han, voit hyötyä verosaatavista siihen saakka, kunnes nostat nostosi.

Tai jos sijoitusomistuksesi ovat Roth IRA: ssa , sijoitusvoitosi kertyvät verovapaasti, ja voit peruuttaa sen verovapaasti.

Sinun on edelleen odotettava 59 vuotta täyttäneesi, jotta voit nostaa varojasi, tai muuten sinulle määrätään ennenaikainen peruuttamisrangaistus. Tämä nostaminen sisällytetään veroilmoituksesi tavallisena tulona.

Aktiiviset sijoittajat voivat kuitenkin ostaa, myydä tai kääntää kiinteistöjä ja siirtää varoja projektista toiseen säilyttäen samalla IRA: n vero-lykkäystila.

Toinen etu kiinteistöjen omistamisesta IRA: ssa on tuntemus. Sijoittajien mielenkiintoa herättää usein maailmanmarkkinoiden epävarmuus, mikä voi saada sijoittajat pitämään kiinni enemmän paikallisista investoinneista. Itseohjautuvat IRA: t antavat sinulle mahdollisuuden sijoittaa investointeihin, jotka tunnet ja ymmärrät.

Mahdolliset haittapuolet ja riskit

Tilinhaltijana itseohjautuva IRA, olet vastuussa vaaditun huolellisuuden suorittamisesta itse kiinteistössä. Tämä voi olla houkutteleva piirre kiinteistösijoituksissa IRA: han, jos olet kiinteistöalan ammattilainen tai kokenut sijoittaja.

Jos et ole taitava kiinteistösijoittaja, se voi helposti johtaa huonoon sijoituspäätökseen tai jättää sinut alttiiksi petoksille. Securities and Exchange Commission on julkaissut sijoittajahälytyksen, joka koskee itseohjautuvia IRA: ita ja petosriskiä.

Yksi suurimmista kiinteistöjen omistamisen riskeistä itseohjautuvassa IRA: ssa on mahdollinen monipuolistamisen puute. Monilla sijoittajilla ei ole rahaa, joka tarvitaan hajautetun kiinteistösijoitussalkun luomiseen.

Likviditeetti on toinen suuri huolenaihe sijoittamalla kiinteistöihin IRA: ssa.Aina on mahdollista, että et välttämättä pysty käyttämään sijoituksesi arvoa voitonjakoa varten, jos tarvitset rahaa eläkevuosidesi aikana.

Itseohjattu IRA-vero Vältettävät sudenkuopat

Kiinteistöjen omistaminen IRA: ssa antaa sijoituksellesi mahdollisuuden kasvaa verolaskennalla, vaikka Roth IRA: t tarjoavat mahdollisuuden verovapaaseen kasvuun. >

Jos et noudata sääntöjä, voit kuitenkin ostaa kiinteistön väärin, hylätä IRA: n ja luoda verotettavan tapahtuman.

IRA: n omistajuus sijoituskiinteistö menettää myös osan kiinteistösijoittajien verohelpotuksista, jos kiinteistö toimii tappiollisesti. Et voi myöskään vaatia poistoja IRA: n omistamasta kiinteistöstä.

Jos aiot käyttää IRA: ta loma-asunnon tai ensisijaisen tai toissijaisen asunnon ostamiseen, mieti uudestaan. Kiinteistöihin liittyvien itseohjattujen IRA-sijoitustoimien on oltava markkinaehtoisia.

Tämä tarkoittaa, että itsehankinnat tai henkilökohtaiset liiketoimet eivät ole sallittuja itseohjautuvien IRA: iden kanssa. Tämä sääntö koskee myös perheenjäseniä. Jos ostat kiinteistön perheenjäsenelle (tai itsellesi) tai luod kiinteistön, luodaan verotettava tapahtuma.

Ei liity Yritystulovero (UBIT) on toinen mahdollinen verokysymys. On erityisen tärkeää kiinnittää huomiota tähän veroon, jos harkitset asuntolainan käyttöä sijoituskiinteistön ostamiseen.

Perinteisellä IRA: lla sinun on suoritettava vaaditut vähimmäisjaotot, kun olet saavuttanut 70 1/2 ikävuoden. Jos omistat kiinteistöjä IRA: ssa, on erittäin vaikeaa myydä kiinteistösi omaisuutesi pieninä paloina vuosittain. Tästä syystä , sinun on pidettävä IRA-tileilläsi tarpeeksi käteistä kattamaan vaaditut jakelusi, tai muuten kohtaat vero-ongelmia.