Un 401 (k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador que permite a los empleados contribuir con una parte de sus ganancias antes de impuestos. Algunos empleadores igualan las contribuciones de los empleados hasta una cierta cantidad, lo que aumenta el paquete de compensación para los empleados participantes.
Al aprovechar la contribución 401 (k) de su empleador, puede ayude a generar ahorros para su jubilación y aumente el valor total de sus ganancias sin tener que pagar impuestos sobre la renta sobre esas ganancias hasta más adelante. Conozca las mejores formas de maximizar el valor de su plan 401 (k) y el de su empleador contribución equivalente.
¿Qué es una contribución 401 (k)?
Una contribución 401 (k) a menudo representa un porcentaje del salario de un empleado, y los empleadores que ofrecen contribuciones equivalentes lo hacen hasta un cierto porcentaje. Por ejemplo, un empleador podría acordar igualar las contribuciones hasta el 5% del salario de un empleado. En ese caso, si un empleado que gana $ 1,000 por semana contribuyó con el 5% de su salario, y su empleador igualó esa cantidad, vería que el saldo de capital de su 401 (k) aumentaría en $ 100 por semana a pesar de que solo tenía $ 50. deducido de su cheque de pago semanal.
Con paciencia, persistencia y los beneficios del interés compuesto, la contribución equivalente de su empleador puede aumentar sustancialmente con ganancias de intereses en unos pocos años. Los $ 50 por semana que aporta su empleador suman $ 2,600 por año y $ 26,000 dentro de 10 años, y eso es incluso antes de calcular cualquier ganancia por intereses. Un rendimiento modesto del 5% sobre $ 26,000 sería el equivalente a otros $ 25 por semana en su cuenta. Cuanto más crece su saldo, más aumentan sus ganancias por intereses.
La forma en que los empleadores estructuran sus planes puede variar. Algunos pueden permitir que los empleados elijan una cantidad fija en dólares en lugar de un porcentaje de los ingresos, y algunas contribuciones de contrapartida pueden definirse como un porcentaje de la contribución del empleado. Por ejemplo, un empleador puede igualar el 50% de lo que aporta un empleado. ya sea una cantidad máxima en dólares o sin límite. Algunos empleadores generosos incluso pueden igualar el 100% sin límite.
Cómo funciona un 401 (k) Match
Al inscribirse en el plan 401 (k) de su empleador, establecerá la cantidad de dinero que desea contribuir de cada cheque de pago, y esa cantidad se deducirá antes de que se calculen los impuestos sobre la renta y la nómina. calcularse automáticamente, según la política de su empleador.
Por ejemplo, un empleador podría acordar igualar el 100% de las contribuciones de los empleados hasta el 5% del cheque de pago. Entonces, si un cheque de pago es de $ 1,000, eso significa que el empleador igualaría la contribución del empleado dólar por dólar hasta $ 50.
Muchos planes 401 (k) requieren que trabaje durante un período de tiempo determinado antes de ser elegible para recibir todo el dinero que ha contribuido su empleador. Una vez que haya permanecido en la empresa durante ese período de tiempo, se dice que tiene derechos adquiridos por completo en el plan y puede tomar todas las contribuciones igualadas por el empleador una vez que se jubile o se vaya para un nuevo trabajo.
Los empleadores utilizan la adjudicación gradual como incentivo para fomentar la lealtad de la empresa. Si solo tiene derechos adquiridos al 50% cuando deja su trabajo, eso significa que se va con solo el 50% del dinero de la contrapartida de su empleador.
Muchos empleadores establecen un plan de adjudicación gradual que le brinda un mayor acceso a los fondos de contrapartida cuanto más tiempo trabaja para la empresa, hasta la fecha de adjudicación total. Por ejemplo, es posible que un empleado no pueda participar en el 401 (k) hasta que haya ha estado en la empresa durante un año. Su empresa le permite tener acceso a solo el 25% de las contribuciones equivalentes al final de ese segundo año. Su consolidación aumenta en 25 puntos porcentuales cada año hasta que adquiere la plena titularidad después de cinco años como empleado.
¿Cuánto puedo contribuir?
Otra buena razón para aprovechar una coincidencia 401 (k) es que le permite superar el Límites de contribución máxima anual 401 (k) establecidos por el IRS. Para 2020 y 2021, puede contribuir hasta $ 19,500 de ingresos antes de impuestos a un 401 (k). Si tiene 50 años o más, puede contribuir ute otros $ 6,500 en lo que se denominan contribuciones de recuperación.
Cuando se incluyen las contribuciones del empleador, la cantidad máxima que puede contribuir en 2020 es el menor de $ 57,000 para los participantes de 49 años o menos ( $ 63,500 para participantes de 50 años o más cuando se incluyen las contribuciones para ponerse al día) o el 100% de la compensación del participante. En 2021, el límite es de $ 58,000 para participantes de 49 años o menos ($ 64,500 para participantes de 50 años o más).
¿Existen sanciones?
Fuera de las consideraciones de consolidación, no hay distinción entre las contribuciones de los empleados o las contribuciones de contrapartida de un empleador.Por lo tanto, se aplican multas por retirar fondos antes de los 59 ½ años.
En ese caso, el participante pagaría un 10% adicional en impuestos además de la tasa impositiva estándar sobre el retiro . Una multa del 6% también se aplica a cualquier monto aportado a un 401 (k) que exceda el límite de contribución anual. La multa continuará acumulándose hasta que se retire la cantidad excedente del 401 (k), por lo que si realiza una contribución excesiva en un año determinado, retire la cantidad excedente lo antes posible.
No se pagan multas por reinversiones calificadas, que implican transferir un saldo de un plan a otro al cambiar de empleador.
Conclusiones clave
- Muchos empleadores igualan la totalidad o parte de las contribuciones 401 (k) de los empleados.
- Aprovechar los fondos de contrapartida aumenta la compensación general para los empleados.
- Los empleados a menudo no tienen derechos adquiridos por completo en las contribuciones del empleador hasta que trabajan con la empresa durante un período de tiempo específico.
- Para 2020 y 2021, las contribuciones máximas por año son $ 19,500 para empleados de 49 años o menos o $ 26,000 para empleados 50 años o más.
- En 2020, las contribuciones de los empleados pueden aumentar esos límites al menor de $ 57,000 para empleados de 49 años o menos ($ 63,500 para empleados de 50 años o más) o el 100% de la compensación de un empleado. En 2021, la contribución total los límites son $ 58,000 para aquellos de 49 años o menos y $ 64,500 para empleados de 50 años o más.
