Udbytte er de betalinger, som virksomhederne foretager til deres aktionærer, og mange af de bedste aktier i det sidste århundrede har været virksomheder, der betaler udbytte. Hvis du modtager et udbytte, skal du sandsynligvis betale skat af det – men hvor meget du betaler, afhænger af, om udbetalingen er et kvalificeret eller ikke-kvalificeret udbytte.

Forskellen kan Afhængigt af nogle få faktorer beskattes mange ikke-kvalificerede udbytter med din marginale skattesats, som på baggrund af din indtjening kan være så meget som 39,5%. Et kvalificeret udbytte er et udbytte, der opfylder en række kriterier, der resulterer i det beskattes med den lavere langsigtede skattesats for kapitalgevinster, eller for nogle investorer ikke overhovedet beskattet.

Det er overflødigt at sige, at de potentielle skattebesparende konsekvenser kan være enorme. et kvalificeret udbytte kan resultere i, at der er betydeligt flere penge tilbage i lommen end et lignende ikke-kvalificeret udbytte. Bliv ved med at læse for at lære mere om dette kritisk vigtige emne, som enhver udbytter skal forstå.

Hvordan man ved, om det er et kvalificeret udbytte

Fo r et udbytte, der skal betragtes som kvalificeret, skal det opfylde visse krav. Dette inkluderer nogle kriterier, som virksomheden selv skal opfylde, men også minimumsbeholdningskrav, som du som investor skal opfylde for at et udbytte kan betragtes som kvalificeret:

1. Det blev betalt enten af en Amerikansk selskab eller af et kvalificeret udenlandsk selskab (udenlandske selskaber kvalificerer sig, hvis de er stiftet i en amerikansk besiddelse, er placeret i en nation, der er omfattet af en indkomstskatteaftale med USA, eller hvis deres aktie let kan handles på det amerikanske værdipapirmarked). / p>

2. Det var et almindeligt udbytte, ikke udlodning af kapitalgevinster, udbytte fra skattefrie organisationer og betalinger i stedet for udbytte. Almindelig udbytte er vist i boks 1a i formular 1099-DIV-skattedokument, som hvert firma sender ud.

3. Du har haft den underliggende aktie i mere end 60 dage i løbet af den 121-dages periode, der begynder 60 dage før ex-udbyttedatoen.

Sammenfattende er et kvalificeret udbytte altid et almindeligt udbytte, men et regelmæssigt udbytte er ikke altid et kvalificeret udbytte. Hvorfor betyder dette noget? Fordi der kort sagt er et antal udbytter og udlodninger, der ikke er regelmæssige udbytter, der kan have forskellige skattemæssige konsekvenser.

Hvorfor kvalificerede udbytter kan være fordelagtige

Kort sagt, skatter. Den primære fordel ved kvalificeret udbytte er, at de “kvalificerer” til at blive beskattet med samme sats som den langsigtede kapitalgevinst, mens ukvalificeret almindeligt udbytte beskattes med den højere ordinære indkomstskattesats, ofte omtalt som din marginale skattesats .

Forskellen i disse satser kan være betydelig. Her er en grov opdeling af forskellen i den skattesats, du betaler for kvalificeret udbytte kontra ukvalificeret almindeligt udbytte:

• Hvis du er i skatteklassen 15% eller lavere, betaler du 0% skat på kvalificeret udbytte.
• Hvis din skatteklasse er over 15%, men under den øverste skatteklasse på 39,6%, betaler du 15% på kvalificeret udbytte.
• Hvis du er i toppen 39,6% skatteklasse, du betaler 20% på kvalificeret udbytte.

Satserne for langsigtede kapitalgevinster og kvalificeret udbytte er baseret på hvilken skatteklasse din indtjening – ikke kun udbytte, men alle kilder af skattepligtig indkomst – placer dig i.

Lad os f.eks. sige, at du er i indkomstskatten på 28%, og du modtog $ 2.000 i udbytte i år. Hvis disse udbytter var kvalificerede udbytter , ville du betale skat med en sats på 15%, hvilket ville komme til $ 300. Men hvis dette var ikke-kvalificeret almindeligt udbytte, skulle du betale skat af dem med en sats på 28% – hvilket producerer en skatteregning på $ 560. Kort sagt, at eje aktier, der betaler kvalificeret udbytte, kunne reducere din skat på disse udbytter næsten i halvdelen.

Skattesatserne på 0%, 15% og 20% kan se fortrolige ud for nogle investorer. Det burde de, fordi de er de langsigtede kapitalgevinstsatser. Disse skattesatser er, hvad investorer betaler for gevinster for enhver aktieinvestering, de har haft i mindst et år. For kvalificeret udbytte opnår du den samme meget fordelagtige skattesats.

Udnyttelse af reglerne, der skal udføres det, der allerede fungerer bedst disse virksomheder bliver større og stærkere og forhåbentlig vokser disse udbyttebetalinger undervejs. Kort sagt, at købe gode virksomheder og derefter sidde på dine hænder fungerer godt for investering i udbytte.

Smart skatteplanlægning skal spille en stor rolle i, hvordan du optimerer dine resultater.Det inkluderer udnyttelse af skatteudskudte konti som en IRA eller skattefrie konti som en Roth IRA, der kan hjælpe dig med at undgå næsten alle skatter, selv på de fleste udbytteindtægter.

Men når du investerer i en skattepligtig konto, kommer skattemanden hvert år. Så afdækning af din udbyttebeholdning mod aktier, der betaler et kvalificeret udbytte, kan gøre en stor forskel i, hvor meget formue du kan opbygge – og bevar – inden du er klar til at nyde frugterne af dine investeringsarbejder.

Trending

• {{headline}}

The Motley Fool har en offentliggørelsespolitik.