Un 401 (k) este un plan de pensionare sponsorizat de angajator care permite angajaților să contribuie cu o parte din câștigurile lor înainte de impozitare. Unii angajatori egalează contribuțiile angajaților până la o anumită sumă, crescând astfel pachetul de compensare pentru angajații participanți.

Profitând de potrivirea 401 (k) a angajatorului dvs., puteți ajutați la creșterea economiilor pentru pensionarea dvs. și creșteți valoarea totală a câștigurilor dvs., fără a fi nevoie să plătiți impozitul pe venit pentru aceste câștiguri până mai târziu. Aflați despre cele mai bune modalități de a maximiza valoarea planului dvs. 401 (k) și a angajatorului dvs. contribuție potrivită.

Ce este o potrivire 401 (k)?

O contribuție de 401 (k) reprezintă adesea un procent din salariul unui angajat, iar angajatorii care oferă contribuții echivalente o fac până la un anumit procent. De exemplu, un angajator ar putea fi de acord să corespundă contribuțiilor până la 5% din salariul unui angajat. În acest caz, dacă un angajat care câștigă 1.000 USD pe săptămână a contribuit cu 5% din salariul său, iar angajatorul său a egalat suma respectivă, s-ar vedea că soldul principal al lui 401 (k) crește cu 100 USD pe săptămână, chiar dacă avea doar 50 USD dedus din salariul ei săptămânal.

Modul în care își pot structura angajatorii planurile. Unii pot permite angajaților să aleagă o sumă fixă în dolari, spre deosebire de un procent din câștiguri, iar unele contribuții potrivite pot fi definite ca un procent din contribuția angajatului. De exemplu, un angajator ar putea egala 50% din ceea ce contribuie un angajat fie o sumă maximă în dolari, fie fără plafon. Unii angajatori generosi ar putea chiar să se potrivească cu 100% fără plafon.

Cum funcționează un 401 (k) Match

Atunci când vă înscrieți pentru planul 401 (k) al angajatorului dvs., veți stabili câți bani doriți să contribuiți din fiecare salariu și suma respectivă va fi dedusă înainte de calcularea impozitelor pe venit și salarizare. Contribuția corespunzătoare a angajatorului dvs. va fi să fie calculat automat, în funcție de politica angajatorului dvs.

De exemplu, un angajator ar putea fi de acord să corespundă 100% din contribuțiile angajaților până la 5% din salariu. Deci, dacă un salariu este de 1.000 USD, aceasta înseamnă că angajatorul ar corespunde contribuției angajaților dolar pentru dolar până la 50 USD.

Multe planuri 401 (k) necesită să lucrați o anumită perioadă de timp înainte de a fi eligibil pentru a primi toți banii pe care i-a contribuit angajatorul dumneavoastră. După ce ați rămas cu compania pentru acea perioadă de timp, se spune că sunteți complet învestit în plan și puteți lua toate contribuțiile corespunzătoare angajatorului după ce vă retrageți sau plecați pentru un nou loc de muncă.

Mulți angajatori stabilesc un plan de dobândire gradat, care vă oferă acces sporit la fondurile potrivite cu cât lucrați mai mult pentru companie, până la data completă. De exemplu, un angajat ar putea să nu poată participa la 401 (k) până când nu a fost la companie de un an. Compania ei îi permite să aibă acces la doar 25% din contribuțiile potrivite la sfârșitul acelui al doilea an. Investiția ei crește cu 25 de puncte procentuale în fiecare an până când devine complet dobândită după cinci ani ca angajat.

Cât pot contribui?

Un alt motiv bun pentru a profita de o potrivire 401 (k) este că vă permite să depășiți anual 401 (k) limite maxime de contribuție stabilite de IRS. Pentru 2020 și 2021, puteți contribui cu până la 19.500 USD din venituri înainte de impozit la un 401 (k). Dacă aveți 50 sau mai mult, puteți contribui Utilizați încă 6.500 USD în ceea ce se numește contribuții de recuperare.

Când includeți contribuțiile angajatorilor, suma maximă pe care o puteți contribui în 2020 este cea mai mică de 57.000 USD pentru participanții cu vârsta de 49 de ani sau mai puțin ( 63.500 dolari pentru participanții cu vârsta de 50 de ani sau mai mult atunci când includ contribuții de recuperare) sau 100% din compensația participantului. În 2021, limita este de 58.000 de dolari pentru participanții cu vârsta de minimum 49 de ani (64.500 de dolari pentru participanții cu vârsta de peste 50 de ani).

Există sancțiuni?

În afara considerațiilor de învestire, nu există nicio distincție între contribuțiile angajaților sau contribuțiile corespunzătoare de la un angajator.Deci, se aplică penalități pentru retragerea de fonduri înainte de vârsta de 59 ½.

În acest caz, participantul ar plăti un impozit suplimentar de 10% în plus față de rata standard de impozitare la retragere . O penalizare de 6% se aplică, de asemenea, oricărei sume contribuite la un 401 (k) care depășește limita anuală de contribuție. Penalizarea va continua să se acumuleze până când suma excedentară va fi retrasă din 401 (k), așa că, dacă se întâmplă să contribui excesiv într-un anumit an, retrageți suma excedentară cât mai curând posibil.

Nu se plătește nicio penalitate pentru transferurile calificate, care implică transferul unui sold de la un plan la altul la schimbarea angajatorilor.