Um 401 (k) é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador que permite que os funcionários contribuam com uma parte de seus ganhos antes dos impostos. Alguns empregadores combinam as contribuições dos funcionários até um determinado valor, aumentando assim o pacote de remuneração dos funcionários participantes.

Tirando vantagem da correspondência 401 (k) de seu empregador, você pode ajude a criar economias para sua aposentadoria e a aumentar o valor total de seus ganhos sem ter que pagar imposto de renda sobre esses ganhos até mais tarde. Aprenda sobre as melhores maneiras de maximizar o valor de seu plano 401 (k) e de seu empregador contribuição correspondente.

O que é uma correspondência 401 (k)?

Uma contribuição 401 (k) geralmente representa uma porcentagem do salário de um funcionário, e os empregadores que oferecem contribuições equiparadas o fazem até uma determinada porcentagem. Por exemplo, um empregador pode concordar em igualar as contribuições até 5% do salário de um funcionário. Nesse caso, se um funcionário que ganha $ 1.000 por semana contribuísse com 5% de seu salário e seu empregador igualasse esse valor, ela veria o saldo principal de seu 401 (k) crescer em $ 100 por semana, embora ela tivesse apenas $ 50 deduzido de seu salário semanal.

A maneira como os empregadores estruturam seus planos pode variar. Alguns podem permitir que os funcionários escolham um valor fixo em vez de uma porcentagem dos ganhos, e algumas contribuições correspondentes podem ser definidas como uma porcentagem da contribuição do funcionário. Por exemplo, um empregador pode corresponder a 50% da contribuição de um funcionário um valor máximo em dólares ou nenhum limite. Alguns empregadores generosos podem até corresponder a 100% sem limite.

Como funciona uma correspondência 401 (k)

Ao se inscrever no plano 401 (k) de seu empregador, você estabelecerá com quanto dinheiro deseja contribuir de cada contracheque, e esse valor será deduzido antes do cálculo dos impostos sobre a renda e da folha de pagamento. A contribuição correspondente do seu empregador será ser calculado automaticamente, dependendo da política de seu empregador.

Por exemplo, um empregador pode concordar em igualar 100% das contribuições do funcionário até 5% do salário. Portanto, se um cheque de pagamento for $ 1.000, isso significa que o empregador igualaria o dólar de contribuição do funcionário por dólar até $ 50.

Muitos planos 401 (k) exigem que você trabalhe um certo período de tempo antes de ser elegível para receber todo o dinheiro que seu empregador contribuiu. Depois de ter permanecido na empresa por esse período de tempo, diz-se que você está totalmente investido no plano e pode receber todas as contribuições equivalentes do empregador quando se aposentar ou sair para um novo emprego.

Muitos empregadores estabelecem um plano de aquisição gradual que dá a você maior acesso aos fundos correspondentes quanto mais tempo você trabalhar para a empresa, até a data de aquisição total. Por exemplo, um funcionário pode não conseguir participar do 401 (k) até que tenha está com a empresa há um ano. A empresa dela permite que ela tenha acesso a apenas 25% das contribuições equiparadas no final do segundo ano. Sua aquisição aumenta em 25 pontos percentuais a cada ano até que ela se torne totalmente investida após cinco anos como uma funcionário.

Com quanto posso contribuir?

Outro bom motivo para tirar vantagem de uma correspondência 401 (k) é que ela permite que você exceda o limites máximos anuais de contribuição 401 (k) definidos pelo IRS. Para 2020 e 2021, você pode contribuir com até $ 19.500 de renda antes dos impostos para um 401 (k). Se você tiver 50 anos ou mais, pode contribuir ute outros $ 6.500 no que é chamado de contribuições de recuperação.

Ao incluir as contribuições do empregador, o valor máximo que você pode contribuir em 2020 é o menor de $ 57.000 para participantes com 49 anos ou menos ( $ 63.500 para participantes com 50 anos ou mais, incluindo contribuições de recuperação) ou 100% da remuneração do participante. Em 2021, o limite é $ 58.000 para participantes com 49 anos ou menos ($ 64.500 para participantes com 50 anos ou mais).

Há alguma penalidade?

Fora das considerações de aquisição, não há distinção entre as contribuições do funcionário ou as contribuições correspondentes de um empregador.Portanto, aplicam-se penalidades para retiradas de fundos antes dos 59 anos e meio.

Nesse caso, o participante pagaria um adicional de 10% em impostos, além da taxa de imposto padrão sobre a retirada . Uma penalidade de 6% também se aplica a qualquer valor contribuído para um 401 (k) que exceda o limite de contribuição anual. A penalidade continuará a ser acumulada até que o valor excedente seja retirado do 401 (k), portanto, se acontecer de você contribuir demais em qualquer ano, retire o valor excedente o mais rápido possível.

Nenhuma penalidade é paga por rollovers qualificados, que envolvem a transferência de um saldo de um plano para outro ao mudar de empregador.